在會(huì)計(jì)期末，企業(yè)往往會(huì)有以外幣記的余額，如應(yīng)付賬款（國(guó)外）、應(yīng)收賬款（國(guó)外），或外幣存款。而企業(yè)出具的財(cái)務(wù)報(bào)表，貨幣必須統(tǒng)一；因此，月底需要將這些以外幣記的余額轉(zhuǎn)換為本幣余額。

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這就是SAP中財(cái)務(wù)結(jié)賬的重要步驟-外幣評(píng)估！ 評(píng)估時(shí)以月末最后一天的中間價(jià)匯率進(jìn)行評(píng)估，差異進(jìn)入?yún)R兌損益科目。

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外幣評(píng)估事務(wù)代碼FAGL_FC_VAL，菜單路徑如下。

FAGL_FC_VAL初始界面如下，

評(píng)估關(guān)鍵日期： 月末最后一天，系統(tǒng)取此日期的默認(rèn)匯率進(jìn)行評(píng)估。

評(píng)估范圍： 定義匯率的評(píng)估方法，記賬憑證類型等信息。

過(guò)賬模式： 分為測(cè)試運(yùn)行、立即執(zhí)行和生成批輸入會(huì)話。如果選擇生成批輸入會(huì)話，執(zhí)行FAGL_FC_VAL后系統(tǒng)不會(huì)直接生成會(huì)計(jì)憑證，而是生成一個(gè)會(huì)話。需要SM35執(zhí)行會(huì)話后才會(huì)生成會(huì)計(jì)憑證。

評(píng)估重置： 如果本月的匯率評(píng)估有問(wèn)題，需要沖銷，選擇此項(xiàng)。重置匯率評(píng)估后，可再次對(duì)本月進(jìn)行評(píng)估。

過(guò)賬參數(shù)： 定義匯率評(píng)估時(shí)生成的會(huì)計(jì)憑證日期。外幣評(píng)估時(shí)系統(tǒng)會(huì)生成兩張憑證，月末調(diào)整憑證，和月初沖銷憑證。選中“自動(dòng)確定”后，系統(tǒng)自動(dòng)填寫如上日期。

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選擇“未清項(xiàng)：分類賬”，選中“評(píng)估供應(yīng)商”和“評(píng)估客戶”，此頁(yè)設(shè)置對(duì)供應(yīng)商、客戶外幣余額評(píng)估的參數(shù)。

對(duì)于往來(lái)賬戶，由于每一筆記賬明細(xì)的匯率可能不一樣，系統(tǒng)按未清明細(xì)進(jìn)行評(píng)估，已清項(xiàng)目則不考慮。

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選擇“總賬科目余額”，在此頁(yè)中選中“評(píng)估總賬科目余額”和“沖銷記賬”，此頁(yè)設(shè)置對(duì)外幣資金科目的評(píng)估參數(shù)。

一般情況下，只需對(duì)往來(lái)賬戶和外幣資金科目進(jìn)行匯率評(píng)估，在“未清項(xiàng)：分類賬”和“總賬科目余額”設(shè)置參數(shù)即可。其余科目，一般都是以本位幣更新余額，無(wú)需評(píng)估。如果有往來(lái)科目沒(méi)有按明細(xì)核算，但有外幣業(yè)務(wù)，如“其他應(yīng)付款-非統(tǒng)馭”，這類科目一般啟用未清項(xiàng)管理，此時(shí)可以在“未清項(xiàng)：總賬科目”中設(shè)置參數(shù)。

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執(zhí)行FAGL_FC_VAL，結(jié)果如下。

類型S為總賬科目，類型K為供應(yīng)商，“賬戶”列為總賬科目或供應(yīng)商（客戶）編號(hào)。報(bào)表詳細(xì)列舉了評(píng)估匯率，原始匯率，記賬金額等明細(xì)信息。點(diǎn)擊工具欄的“過(guò)賬”可以查看模擬的會(huì)計(jì)憑證。

返回到上一界面，點(diǎn)擊工具欄的“消息”可以查看消息提示。如果有錯(cuò)誤，此處可以看到錯(cuò)誤原因，以便解決問(wèn)題。

?如果測(cè)試運(yùn)行無(wú)錯(cuò)誤，返回到初始面，執(zhí)行更新運(yùn)行。

選擇“立即過(guò)賬評(píng)估”后，執(zhí)行。

消息處為綠色說(shuō)明運(yùn)行無(wú)錯(cuò)誤，點(diǎn)擊可查看消息如下。

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FB03查看匯率評(píng)估憑證如下，

FB03查看沖銷憑證如下。