28億存款擔保案主角:曾欠稅超200萬
28億存款擔保案主角:曾欠稅超200萬
28億存款擔保案主角:曾欠稅超200萬
渤海銀行“28億存款擔?！卑溉該渌访噪x。
如此巨額的存款，如此龐大的資金究竟是如何被質(zhì)押擔保的？融資方華業(yè)石化又是一家什么公司？
隨著對華業(yè)石化及其背后股東的挖掘，每經(jīng)記者發(fā)現(xiàn)，華業(yè)石化這家公司雖然成立不足三年，“蹭央企”的黑歷史卻不少。借著現(xiàn)有股東華之業(yè)能源、前股東芮盈貿(mào)易，華業(yè)石化兩度穿上“央企全資孫公司”的外衣。
此外，在對外投資上，華業(yè)石化的母公司華之業(yè)能源仍有“央企”的影子。華之業(yè)能源間接控股的一家孫公司，與中石油（滬市上市公司，601857）同為中油華奧公司的股東。
對于華業(yè)石化如此頻繁地與中國石油集團扯上關(guān)系，中國石油集團相關(guān)人士對每經(jīng)記者明確予以澄清，他們與華之業(yè)能源沒有關(guān)系。旗下公司昊陽商貿(mào)也未向芮盈貿(mào)易進行投資，從未以任何方式購買、置換芮盈貿(mào)易的股權(quán)。
那么究竟誰在背后控制華業(yè)石化？梳理芮盈貿(mào)易股權(quán)變化的歷程中，神秘人“李陽”身影浮現(xiàn)。
華業(yè)石化曾欠稅200余萬
華業(yè)石化究竟是怎樣一家公司？工商信息顯示，其成立于2019年3月1日，曾經(jīng)叫做“潤港石化南京有限公司”，2020年6月改為現(xiàn)名。華業(yè)石化注冊資本5億元，法定代表人王軍，公司于2020年4月16日取得危險化學品經(jīng)營許可證，經(jīng)營范圍包括危險化學品經(jīng)營，石油制品、燃料油、潤滑油的銷售；倉儲服務；化工產(chǎn)品、木材、初級農(nóng)產(chǎn)品等。社保參保人數(shù)19人。
2019年年報顯示，華業(yè)石化彼時的股東江蘇潤港石化有限公司認繳出資5億元，實繳出資9905萬元。而后，隨著華龍國業(yè)集團有限公司入主，華業(yè)石化的實繳出資增加300萬至10205萬元。
雖然華業(yè)石化成立時間并不長，但其曾兩度因稅務問題被相關(guān)稅務監(jiān)管部門點名。
2019年11月，國家稅務總局南京市稅務局發(fā)布欠稅公告，披露全市稅務機關(guān)確認的2019年三季度企業(yè)（單位）納稅人欠繳稅款200萬元以上（含200萬元）的欠稅情況。
其中，彼時華業(yè)石化還叫潤港石化南京有限公司，在這份欠稅名單中，華業(yè)石化欠繳兩筆稅款。其中之一是欠繳增值稅217.81萬元；另一筆是欠繳城市維護建設稅40.8萬元。彼時，南京市稅務局在公告中表示，被公告的納稅人應當及時繳清所欠稅款；稅務機關(guān)對被公告的納稅人所欠稅款應當采取清欠措施；被公告的納稅人采取轉(zhuǎn)移或者隱匿財產(chǎn)的手段妨礙稅務機關(guān)追繳欠稅的，稅務機關(guān)將依法予以處罰；構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)追究刑事責任。
2020年1月，國家稅務總局南京市玄武區(qū)稅務局發(fā)布《限期繳納稅款通知書送達公告》，公告中，華業(yè)石化被要求限期繳納稅款金額為142.58元，限期繳納時間為2020年1月4日。
工商信息之外，我們再來看看華業(yè)石化的“商業(yè)版圖”。啟信寶顯示，華業(yè)石化控股7家公司，參股3家公司。雖然華業(yè)石化經(jīng)營范圍主要集中在化石能源等行業(yè)，但旗下公司的所在行業(yè)堪稱涉獵廣泛，除了燃油零售、技術(shù)推廣、商務服務，還涵蓋投資與資產(chǎn)管理、珠寶首飾及相關(guān)物品制造等。由此看出，這個“假國企”經(jīng)營不到三年，旗下子公司及參股公司涉足的行業(yè)卻多達9個，旗下注冊資本超5千萬元的子公司和參股公司多達8家。
此外，啟信寶還顯示，華業(yè)石化所屬行業(yè)為石油及制品批發(fā)，算上自身，華業(yè)石化涉足的行業(yè)多達10個。
中國石油集團稱與華業(yè)石化沒有關(guān)系
梳理了對外投資，我們再將目光聚焦到華業(yè)石化的股東身上。
在華業(yè)石化成立的不到三年時間中，卻發(fā)生了四次股權(quán)變更。最近一次是在今年7月26日，華之業(yè)能源成為華業(yè)石化持股100%的股東。
僅從工商信息來看，華之業(yè)能源由北京華昌置業(yè)有限公司（以下簡稱“華昌置業(yè)”）100%持股。而華昌置業(yè)由中國石油天然氣集團有限公司（簡稱“中國石油集團”）全資持有。即透過華之業(yè)能源及華昌置業(yè)，中國石油集團間接100%持股華業(yè)石化。
然而，事實果真如此嗎？
中石油集團方面對記者表示，其與華之業(yè)能源沒有關(guān)系。而9月26日中國石油集團官網(wǎng)發(fā)布《關(guān)于北京華昌置業(yè)有限公司未設立下屬企業(yè)的聲明》，稱不法分子冒用華昌置業(yè)公司名義虛假注冊了華之業(yè)能源；華昌置業(yè)與華之業(yè)能源不存在任何形式的出資、隸屬、關(guān)聯(lián)或?qū)嶋H控制關(guān)系，且華昌置業(yè)已向公安機關(guān)報案進行維權(quán)，追究相關(guān)當事人的法律責任。
據(jù)悉，華之業(yè)能源法定代表人為蔣蘭英，監(jiān)事為陸國斌。啟信寶顯示，蔣蘭英還曾擔任江蘇中業(yè)能源發(fā)展有限公司（以下簡稱“中業(yè)能源”）法定代表人。工商信息顯示，中業(yè)能源監(jiān)事也為陸國斌，該公司曾在今年8月24日發(fā)生投資人（股權(quán)）變更，華業(yè)石化退出其股東序列。
華之業(yè)持有的華業(yè)石化100%股權(quán)是從東方鴻達（北京）投資有限公司（以下簡稱“東方鴻達”）手中得來，每經(jīng)記者發(fā)現(xiàn)，“蔣蘭英”也曾出任過東方鴻達的法人代表。具體來看，2019年12月18日，東方鴻達的法人代表由周琳君變更為蔣蘭英；2021年8月4日，再由蔣蘭英變更為沈磊。
東方鴻達在2021年6月4日至7月25日作為華業(yè)石化的股東，此后由華之業(yè)能源接手，不難發(fā)現(xiàn)，在華業(yè)石化迄今兩任股東持股期間，對應股東方的法定代表人均指向一個名字——“蔣蘭英”。
曾不止一次蹭“央企”光環(huán)
28億質(zhì)押擔保將華業(yè)石化這家公司架于臺前。而翻閱其歷次股權(quán)變更，每經(jīng)記者發(fā)現(xiàn)，華業(yè)石化曾不止一次意圖披上的“央企”的外衣。
華業(yè)石化這家成立不足三年的公司，歷史股權(quán)變更都腳步匆匆。其中，2020年8月17日，華業(yè)石化迎來了第二次股權(quán)變更，上海芮盈貿(mào)易有限公司（以下簡稱“芮盈貿(mào)易”）入主，而又在2021年6月4日退出，成了繼華業(yè)石化初始股東之后，迄今持股時間最長的股東。
芮盈貿(mào)易何許公司？國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)顯示，該公司成立于2013年9月4日，法定代表人鄔能軍，經(jīng)營范圍包括五金機電、五金制品、橡塑制品、電子產(chǎn)品、金屬材料的批發(fā)、零售等，從事貨物及技術(shù)的進出口業(yè)務。
此外，公開信息顯示，芮盈貿(mào)易已被列入市場監(jiān)管部門異常經(jīng)營名錄：2020年4月7日，芮盈貿(mào)易因“通過登記的住所或者經(jīng)營場所無法聯(lián)系”被列入異常經(jīng)營名錄；而2021年7月2日，芮盈貿(mào)易又因“未依照《企業(yè)信息公示暫行條例》第八條規(guī)定的期限公示年度報告”被列入異常經(jīng)營名錄。
工商信息顯示，2019年11月，芮盈貿(mào)易將投資人變更為甘肅昊陽商貿(mào)服務公司（以下簡稱“昊陽商貿(mào)”）。
昊陽商貿(mào)成立于1992年10月20日，注冊資本3528萬元。從工商信息來看，昊陽商貿(mào)背后股東是中國石油銷售西北有限公司，再上一級便是中國石油集團。
2019年3月，華業(yè)石化成立；2019年11月，芮盈貿(mào)易將投資人變更為昊陽商貿(mào)；2020年8月，芮盈貿(mào)易全資持有華業(yè)石化股權(quán)。
從這一條時間線不難看出，借由芮盈貿(mào)易，華業(yè)石化披上了一件“央企外衣”。
對此，中石油集團新聞處相關(guān)負責人對每經(jīng)記者表示：“涉及西北銷售（即中國石油銷售西北有限公司）的，核實為假冒，去年已維權(quán)?！?/p>
該人士還向每經(jīng)記者透露，早在2020年2月13日，昊陽商貿(mào)便向相關(guān)市場監(jiān)管部門書面說明情況，表示其在聘請外部中介機構(gòu)對公司進行審計時，審計機構(gòu)于2020年2月12日發(fā)現(xiàn)，芮盈貿(mào)易于2019年11月29日變更為昊陽商貿(mào)的全資子公司，注冊資本一億元。
在情況說明中，昊陽商貿(mào)表示，該公司未向芮盈貿(mào)易進行投資，從未以任何方式購買、置換芮盈貿(mào)易的股權(quán)，從未與芮盈貿(mào)易發(fā)生任何人員、資金、業(yè)務往來，從未參與芮盈貿(mào)易的經(jīng)營管理或獲取任何收益。
“上海芮盈貿(mào)易有限公司未經(jīng)我公司允許利用我公司名義虛假注冊。”昊陽商貿(mào)在上述情況說明中如是表示。
這似乎能從側(cè)面解釋芮盈貿(mào)易股權(quán)關(guān)系的多次變動。工商信息顯示，2019年11月29日，芮盈貿(mào)易發(fā)生投資人（股權(quán)）變更，由鄔能軍變更為昊陽商貿(mào)。同一天，芮盈貿(mào)易的法定代表人也由鄔能軍變更為李陽，注冊資本也由十萬元變更為一億元。
而后，其工商信息中再未顯示投資人（股權(quán)）變更及注冊資本、法定代表人變更信息。但目前企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)卻顯示，芮盈貿(mào)易的股東及出資信息、法定代表人均變均為“鄔能軍”，注冊資本也降回十萬元。
“神秘人”李陽隱現(xiàn)其中
從上述情況，我們不難發(fā)現(xiàn)，在華業(yè)石化一系列的股東變動中，芮盈貿(mào)易是最早引起中國石油集團方面警惕的源頭公司。
需要注意的是，根據(jù)記者從知情人士處獲悉，中國石油集團方面是在2020年初發(fā)現(xiàn)這一問題的。
而在2019年11月，芮盈貿(mào)易突然出現(xiàn)股東變更，同時也變更了法定代表人，一個神秘人士——“李陽”替代了鄔能軍坐上了法定代表人的位置。
通過記者抽絲剝繭進一步發(fā)現(xiàn)，芮盈貿(mào)易曾經(jīng)出現(xiàn)在一家名叫“中科企投集團有限公司”（以下簡稱“中科企投”）的股東名單中。而這家公司在2020年11月有個叫“李陽”的人與芮盈貿(mào)易一同進入中科企投，分別為法定代表人及法人股東。
這是一家注冊在北京的公司，成立日期為2019年，主營業(yè)務技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢等。根據(jù)中科企投的年報顯示，股東芮盈貿(mào)易，認繳出資1億元，實繳出資為0元。
就在今年6月，中科企投的股東變成了大西北能源科技（北京）有限公司，而這家公司的法定代表人也為“李陽”。注冊資本1億元，在北京注冊登記。
還欲再蹭中石油集團“央企光環(huán)”？
盡管連續(xù)蹭央企光環(huán)都被“打臉”，每經(jīng)記者卻發(fā)現(xiàn)，華之業(yè)能源在對外投資中，仍試圖與中石油“同框”。
啟信寶顯示，華之業(yè)能源間接控股的一家孫公司，與中國石油集團旗下的中國石油天然氣股份有限公司（中國石油，601857.SH；簡稱“中石油”）共同參股了一家公司——秦皇島中油華奧銷售有限公司（以下簡稱“中油華奧公司”）。
具體來看，啟信寶顯示，在華之業(yè)能源的對外投資中，其持有中金君安（天津）實業(yè)有限公司（以下簡稱“中金君安天津公司”）60%股權(quán)。
中金君安天津公司成立于2019年10月25日，于2021年7月13日出資4000萬元，接手秦皇島東奧燃料銷售有限公司（以下簡稱“東奧燃料”）100%股權(quán)。
中金君安天津公司的法定代表人是向暉。啟信寶顯示，向暉同時還是秦皇島東奧集團有限公司的董事，而工商信息顯示，2021年7月13日，秦皇島東奧集團有限公司將東奧燃料100%股權(quán)轉(zhuǎn)給了中金君安天津公司。
作為華之業(yè)能源間接持股60%的孫公司，東奧燃料成立于2004年2月19日。華之業(yè)能源正是通過這家公司，與中國石油集團旗下的上市公司中石油“同框”。
公開信息顯示，東奧燃料銷售與中石油共同出資成立了中油華奧公司。啟信寶數(shù)據(jù)顯示，這家公司由中石油持股51%，東奧燃料持股39%，另外一家公司北京宏港石油科技有限公司持股10%。
對于此次“同框”，知情人士對每經(jīng)記者表示：中油華奧公司成立于2003年，而中金君安天津公司成立于2019年，中油華奧公司第二大股東的上一級股東變更跟中石油集團沒有關(guān)系。
