雷達(dá)財(cái)經(jīng)? 文|林宜采 編|深海

8月8日晚間，新亞制程公告稱，8月8日公司收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)廣東證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》（廣東證監(jiān)處罰字〔2023〕14號(hào)）。此次《行政處罰事先告知書》涉及的違規(guī)事項(xiàng)發(fā)生在原實(shí)際控制人控制公司期間。前述事項(xiàng)發(fā)生后，公司已于2023年2月發(fā)生實(shí)際控制人變更。

經(jīng)查明，2019年5月至2022年11月，徐琦是新亞制程的實(shí)際控制人。同時(shí)，徐琦能夠直接或間接控制深圳市新力達(dá)電子集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱新力達(dá)集團(tuán))、深圳市盛世偉宸信息技術(shù)有限公司(曾用名江西偉宸信息技術(shù)有限公司)、深圳市科素花崗玉有限公司、深圳市新力達(dá)出行投資集團(tuán)有限公司、深圳市新力達(dá)新亞汽車貿(mào)易有限公司、深圳市億眾鑫達(dá)貿(mào)易有限公司(以下簡(jiǎn)稱億眾鑫達(dá))等公司，徐琦和上述公司均構(gòu)成新亞制程的關(guān)聯(lián)方。其中，億眾鑫達(dá)于2019年4月成立。

2019年至2022年，新亞制程子公司深圳市亞美斯通電子有限公司及深圳市亞美斯通商業(yè)保理有限公司以供應(yīng)鏈墊資、預(yù)付貨款、發(fā)放保理款、代付資金等名義，經(jīng)過多層中間公司賬戶過渡后，將大量資金轉(zhuǎn)入上述新亞制程關(guān)聯(lián)方或其指定的公司賬戶，主要用于關(guān)聯(lián)方歸還貸款、緩解資金緊張情況。2019年、2020年、2021年和2022年,新亞制程與上述關(guān)聯(lián)方發(fā)生非經(jīng)營(yíng)性資金占用金額分別為2.54億元、4.5億元、9.85億元和7.15億元，占公司當(dāng)期或最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的19.49%、34.80%、68.40%和49.66%，新亞制程未按規(guī)定及時(shí)披露、未在2019年年度報(bào)告、2020年年度報(bào)告、2021年年度報(bào)告及2022年半年度報(bào)告中披露上述關(guān)聯(lián)交易，也未在上述定期報(bào)告中披露與億眾鑫達(dá)的關(guān)聯(lián)關(guān)系，存在重大遺漏。新亞制程于2023年1月20日發(fā)布《關(guān)于非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)款歸還完畢的公告》，稱截至當(dāng)日，公司已經(jīng)收到新力達(dá)集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)方償還的非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)款6.26億元以及利息2474.23萬(wàn)元，相關(guān)往來(lái)款項(xiàng)及其利息已清償完畢。

廣東證監(jiān)局指出，新亞制程未按規(guī)定及時(shí)披露關(guān)聯(lián)交易，未在2019年年度報(bào)告、2020年年度報(bào)告、2021年年度報(bào)告及2022年半年度報(bào)告中真實(shí)、準(zhǔn)確、完整披露關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)方資金占用的情況，相關(guān)定期報(bào)告存在重大遺漏的行為，涉嫌違反證券法的相關(guān)規(guī)定。

廣東證監(jiān)局?jǐn)M決定：對(duì)公司給予警告，并處以150萬(wàn)元的罰款；對(duì)徐琦給予警告，并處以180萬(wàn)元的罰款。其中，對(duì)其作為實(shí)際控制人違法違規(guī)行為處以100萬(wàn)元的罰款，對(duì)其作為直接負(fù)責(zé)的主管人員處以80萬(wàn)元的罰款；對(duì)胡大富、胡丹給予警告，并分別處以60萬(wàn)元的罰款；對(duì)許雷宇給予警告，并處以50萬(wàn)元的罰款。

天眼查顯示，新亞制程成立于2003年，位于浙江省衢州市，注冊(cè)資本為 5.08億元，公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)主要圍繞電子信息行業(yè)開展，根據(jù)業(yè)務(wù)類型的不同主要分為化工材料制造和電子制程業(yè)務(wù)。