某綜合性三級醫(yī)院歷年來對藥占比、抗菌藥物使用強度、余藥控制已出臺相關制度，在余藥管理方面，擬定了備用藥目錄、基數(shù)及監(jiān)管措施，但是去年余藥金額仍有150萬左右，為什么會產生余藥？余藥在流轉過程中有什么風險？如何控制風險發(fā)生，基于FMEA的特性：防患于未然、設置屏障、降低風險與內控審計目標一致。

一：審計步驟

1、確定結余藥品的品種及科室分布：通過Excel表格對結余藥品的品種、規(guī)格、數(shù)量、金額、類別和分布科室進行排序：結果結余藥品共176個品規(guī)，總額152.3萬元。兒科結余藥品最多，外科系統(tǒng)余藥多于內科系統(tǒng)，結余排前20位的藥品金額占總金額65%，其中霧化藥物1種、小溶媒1種、抗凝劑1種、平喘藥1種、抗病3種、抗生素13種，余藥名稱按結余金額排名具體情況見表1：

2、選擇一個與余藥風險管理有關的團隊，進行頭腦風暴：? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?

組織藥劑科、住院藥房、醫(yī)務科、護理部、兒科、大內（外）科科主任及護士長座談，共同分析余藥產生原因。

2.1繪制余藥管理流程圖

2.2 找出余藥管理失效的后果

有些藥品字跡模糊，看似、聽似的藥品查對困難或查對不嚴，易出現(xiàn)用藥錯誤。

增加患者的藥品費用，增加醫(yī)?；饓毫Γ绊戓t(yī)保資金結算，增加藥占比。

過期、變質藥品不規(guī)范處置，造成資源浪費及環(huán)境污染。

藥品管理環(huán)節(jié)不善，可能導致藥品流失。

增加管理成本。

二：審計建議：設置屏障、改變流程、控制風險

1 建議管理不搞一刀切，根據(jù)科室性質調整管理制度，以病人為中心，以服務臨床一線為基準，延長叫停藥品周期，保障小規(guī)格品種使用。

2 隨著醫(yī)院發(fā)展壯大，臨床科室越來越多，樓層分布越來越廣，住院藥房領藥模式已不能適應醫(yī)院發(fā)展需求，建議在各住院樓分別設置住院藥房，主要提供非批量用藥供應?；蛘撸峁┲е?，由支助服務中心向各科室提供單班及非批量用藥，以保障科室對余藥管理的依從性。

3 建議小劑量兒童用藥設置“一日取整領藥”，通過信息系統(tǒng)計算小兒一日分次使用的總藥量，合并生成藥品支數(shù)，而不是按使用次數(shù)生成藥品支數(shù)，如，重組人干擾素a-2b針劑，規(guī)格為1ml/支，當醫(yī)囑為0.5ml霧化吸入Bid時，可合并生成藥品1支，當然還要考慮藥品使用過程中的損耗。

4 信息系統(tǒng)設置“置換藥房”流程，增加結余藥品虛擬發(fā)藥功能，減少科室實物庫存，住院藥房不接受已發(fā)出的藥品回收。

5 每年盤點余藥金額，取之于民，用之于民，將余藥作為賑災，義診、扶貧、“三無患者”及的確無力支付醫(yī)藥費用患者使用。