非法集資司法解釋修改，律師提示100萬以下無罪，納入融資租賃集資和虛擬貨幣交易
（本文作者張永華，金融犯罪辯護律師，經(jīng)濟犯罪辯護律師。法學博士，北京市盈科律師事務所高級合伙人，北京刑事律師，經(jīng)濟犯罪刑事辯護律師、金融犯罪刑事律師、職務犯罪辯護律師、企業(yè)家犯罪刑事辯護和詐騙犯罪辯護。與辯護團隊辦理了多起重大職務犯罪、重大金融經(jīng)濟犯罪系列案件）
目 錄
一、非法集資案件判多少年?
二、非吸數(shù)額20萬-100萬的，不再追究刑事責任
三、非吸犯罪的其它入罪標準也得到提高
四、非吸案件基準刑和罰金幅度更加明確
五、對集資詐騙案的影響
六、其它要點
正 文
理論是灰色的，但現(xiàn)實總是豐富多彩。
2022年2月24日，最高人民法院公布了《關于修改〈最高人民法院關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋〉的決定》（以下簡稱《修改決定》）。根據(jù)《修改決定》，對非法集資刑事司法解釋（以下簡稱《解釋》）作相應修改。
以下結合司法案件量刑的過程，具體談原《解釋》修改后，對案件審判的影響。
一、非法集資案件判多少年？
非吸犯罪在《刑法修正案（十一）》（自2021年3月1日起施行）之前分2檔，包括司法解釋均無“數(shù)額特別巨大”的規(guī)定。其他司法解釋也對這一點無規(guī)定?！缎薷臎Q定》第一次對非法吸收公眾存款罪的“數(shù)額特別巨大”作了規(guī)定。更多參見張永華律師：《〈刑法〉修改后，債權轉(zhuǎn)讓、打折下車能減輕非法集資刑責嗎？or自首去？辯護律師怎么說》
（一）非法吸收公眾存款罪
非法吸收公眾存款案到底判多少年？預估方式有不同。
《刑法修正案（十一）》規(guī)定將《刑法》第176條修改為：“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處3年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處3年以上10年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處10年以上有期徒刑，并處罰金。
從上可見《刑法修正案（十一）》后，非法吸收公眾存款罪量刑分為3檔，即：（1）起點（達到追訴標準的）3年以下；（2）數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的3-10年；和（3）數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的10-15年。罰金從封頂50萬修改為無限額。
（二）集資詐騙罪
《刑法修正案（十一）》對集資詐騙罪量刑從3檔修改為2檔，即：（1）數(shù)額較大的3-7年；（2）數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的7-15年或無期。取消罰金額度限制。
《修改決定》的細化規(guī)定，更加明確地回答了到底判多少年的問題。
二、非吸數(shù)額20萬-100萬的，不再追究刑事責任
這是一個重大的修改，對于非法集資案件的部分行為人有實質(zhì)意義。所以單獨提出來。
原《解釋》規(guī)定，個人追究非吸責任的門檻為20萬，單位門檻為100萬。《修改決定》不分個人犯罪和單位犯罪，統(tǒng)一數(shù)額標準為100萬。
以上提高了非吸第一檔入罪的標準。根據(jù)原《解釋》的規(guī)定，個人犯罪如果金額未達到20萬不追究刑事責任。達到了20萬即為達到了門檻?！缎薷臎Q定》將門檻提高到100萬，對一些行為人有利。
比如，如果數(shù)額的30萬，90萬，都可以根據(jù)新的修改不追究刑事責任，免罪。
但是不應誤會說，既然不追究刑事責任了，就可以放開集資了。因為法律是成體系的?！缎薷臎Q定》規(guī)定了，對于不構成刑事犯罪的，移交行政機關處理。
三、非吸犯罪的其它入罪標準也得到提高
所謂提高了入罪標準，就是說金額、人數(shù)、社會危害性方面更嚴重的才追究刑事責任。
除以上金額標準外，新規(guī)定的入罪標準還有：（1）非吸對象150人以上；和（2）給投資人造成直接經(jīng)濟損失50萬元以上。
同時規(guī)定非吸案件如果數(shù)額在50萬元以上或者直接經(jīng)濟損失25萬元以上，同時（必須是同時?。┚哂邢铝星楣?jié)之一的，也追究刑責：（1）曾因非法集資受過刑事追究的；（2） 2年內(nèi)曾因非法集資受過行政處罰的；（3）造成惡劣社會影響或者其他嚴重后果。
這也跟先前的規(guī)定相比門檻有較大提高。
注意以上非吸對象是指投資人。以前的案件中，對于直接經(jīng)濟損失的算法是指投資本金扣除已支付的利息的差額。比如某投資人投資了50萬，但是以前支付了20萬的利息，那么損失就是30萬，不按合同承諾的本金+利息計算。
以上新規(guī)定對于一些業(yè)務員是好消息。一些非吸案件的底層業(yè)務員，業(yè)務數(shù)額其實不是很高，比照這個新標準，有可能出罪。律師也可以作無罪辯護。
四、非吸案件基準刑和罰金幅度更加明確
根據(jù)《修改決定》，以下是非吸案件的基準刑和罰金幅度：
法律適用的原則是“從舊兼從輕，有利于當事人”。最高院刑三庭法官在答記者問中就有說明：對于《刑法修正案（十一）》施行前發(fā)生的行為，修改后《解釋》施行后尚未處理或者正在處理的案件，根據(jù)修改后《解釋》確定的定罪量刑標準，按照從舊兼從輕的原則確定適用的刑法。
關于刑事律師如何從“有利于被告人”的原則出發(fā)提出辯護問題，參見《北京刑事律師：新版〈量刑意見〉對未判決非法集資案件影響的解讀》
五、對集資詐騙案的影響
《刑法修正案（十一）規(guī)定，十五、將刑法第一百九十二條修改為：“以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處七年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財產(chǎn)。
“單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照前款的規(guī)定處罰?！?/p>
對于集資詐騙案，追訴標準是10萬，達到這個標準即認為是數(shù)額較大，3-7年。這個沒有變化。新規(guī)定罰金幅度是10-500萬。
數(shù)額巨大的標準認定提高到100萬。對比原來是30萬，門檻得到較大提高。數(shù)額巨大的7-15年。罰金幅度是50萬以上罰金或沒收財產(chǎn)。? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
六、其它要點
1.??? 《修改決定》對原《解釋》的5個條文進行了修改，增加了6個條文。以上所說是主要部分。其它的修改基本上在先前的司法解釋中都已經(jīng)出現(xiàn)過。有些修改并不具有實質(zhì)新義。
2.??? 比如對于非法吸收公眾存款罪的特征要件未作實質(zhì)修改，也就是說，非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪需同時具有非法性、公開性、利誘性、社會性?！缎薷臎Q定》將非法性的“未經(jīng)有關部門依法批準或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金” 中原來的“批準”兩字改為“許可”，并無新的實質(zhì)不同。
3.??? 《修改決定》對于退贓、退賠的規(guī)定，與《刑法修正案（十一）》對非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪的規(guī)定一致，將積極退贓退賠規(guī)定為法定從輕、減輕處罰情節(jié)。
4.??? 第2條增加第10項有關養(yǎng)老非法集資形態(tài)。2020年 5月7日全國老齡辦、公安部、民政部和銀保監(jiān)會就曾聯(lián)合發(fā)文《關于養(yǎng)老領域非法集資的風險提示》。本次修改只具有宣示意義。
5.??? 增加“融資租賃方式吸收資金”作為非法集資的形式。個人以為有待進一步明確。（END）
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