【本文轉(zhuǎn)載自人民出版社1959年 僅供學(xué)習(xí)參考】

3、信用形式。銀行及其業(yè)務(wù)

? 資本主義信用是借貸資本的運(yùn)動形式。暫時閑置的貨幣資本通過信用變成借貸資本。在資本主義制度下存在著兩種信用：商業(yè)信用和銀行信用。

? 銷售商品時職能資本家[1]的相互賒賬叫做商業(yè)信用。產(chǎn)業(yè)家力求加速商品形式的資本的周轉(zhuǎn)，把商品賒給另一個產(chǎn)業(yè)家或批發(fā)商，批發(fā)商再把商品賒給零售商。資本家在買賣原料、燃料、設(shè)備、機(jī)器和消費(fèi)品時都利用商業(yè)信用。商業(yè)信用通常是短期的，不超過幾個月。商業(yè)信用的工具是期票。期票是一種債券，債務(wù)人到期必須按此向持票人支付規(guī)定的款項(xiàng)。商業(yè)期票是資本家們彼此用來支付一定數(shù)額的賒購貨款的期票。可見商業(yè)信用是同商品交易聯(lián)系著的。因此，它是資本主義信用制度的基礎(chǔ)。

? 貨幣資本家[2]貸款給職能資本家叫做銀行信用。銀行信用和商業(yè)信用不同，它不是貸出生產(chǎn)或流通中的資本，而是貨出游資和暫時閑置的待用貨幣資本。銀行信用由銀行辦理。銀行是經(jīng)營貨幣資本、充當(dāng)債務(wù)人和債權(quán)人的中介的資本主義企業(yè)。銀行一方面把閑置的、不起作用的資本和收入?yún)R集起來，另一方面把貨幣資本貸給職能資本家即產(chǎn)業(yè)家和商人。銀行把閑置的貨幣資本集中起來，再用于生產(chǎn)和流通領(lǐng)域。

? 銀行擁有的資本絕大部分是別人的財產(chǎn)，是要?dú)w還的。但在每個時期內(nèi)，只有較少的存款人提取存款。在大多數(shù)情況下，新的存款可以彌補(bǔ)和超過提取的貨幣。在某種動蕩[3]形勢下，情況就根本改變了。那時存款人都同時提取存款。在通常情況下，銀行只保持少量的現(xiàn)金以償付提取的存款，而把絕大部分存款貸出去。

? 銀行業(yè)務(wù)分為負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

? 銀行吸收資金的業(yè)務(wù)叫做負(fù)債業(yè)務(wù)。其中主要是接受存款。存款的條件各種各樣，有定期的，有活期的?；钇诖婵钪灰婵钊诵枰?，銀行就要支付，定期存款則到期方予歸還。因此，定期存款對銀行更有利。

? 銀行投放和運(yùn)用現(xiàn)有資金的業(yè)務(wù)叫做資產(chǎn)業(yè)務(wù)。屬于這種業(yè)務(wù)的首先是放款，期票貼現(xiàn)也是這種業(yè)務(wù)中的一種。產(chǎn)業(yè)家賒出自己的商品，把買主開付的期票交給銀行，銀行不等票面所規(guī)定的期限到來，就立即把款付給產(chǎn)業(yè)家。這樣，就等于銀行向產(chǎn)業(yè)家發(fā)放貸款。但是，銀行要按票面扣除一定的利息?，F(xiàn)在，既然銀行成了持票人，所以憑票取款的權(quán)利也轉(zhuǎn)到銀行手里了。期滿后，債務(wù)人不把錢付給產(chǎn)業(yè)家，而付給銀行。通過這種業(yè)務(wù)，商業(yè)信用就同銀行信用交錯起來。其次，屬于銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的，還有發(fā)放以商品、提貨單、期票、有價證券、不動產(chǎn)等等作抵押的貸款。銀行也貸出自己的債券。銀行還向某種企業(yè)進(jìn)行直接投資。

? 由此可見，銀行家是經(jīng)營貨幣資本的商人。銀行利潤的泉源是生產(chǎn)中創(chuàng)造的剩余價值。作為中介人的銀行的利潤，是由銀行收入的利息和付出的利息之間的差額形成的。銀行在負(fù)債業(yè)務(wù)上付出利息，在資產(chǎn)業(yè)務(wù)上獲得利息。銀行以較低的利息取得資金，而以較高的利息貸出資金。銀行依靠這種差額彌補(bǔ)業(yè)務(wù)上的開支，這些開支是純粹流通費(fèi)用。剩下的款項(xiàng)就是銀行的利潤。資本主義競爭的作用，自發(fā)地使這種利潤水平接近于銀行原有資本的平均利潤率。銀行雇員的勞動，和出售商品的商業(yè)職工的勞動一樣，不創(chuàng)造價值和剩余價值，但它使銀行家有可能占有生產(chǎn)中創(chuàng)造的一部分剩余價值。因此，銀行職員是受銀行家剝削的。

? 銀行起著結(jié)算中心的作用。每個存款或借款的企業(yè)都在銀行設(shè)有往來賬。往來賬上的資金，由銀行根據(jù)一種叫做支票的特殊通知單支付。支票是存戶要銀行從其存款中支付一定款額的特殊通知單。可見銀行執(zhí)行許多企業(yè)的出納的職能。這個情況使非現(xiàn)金結(jié)算有可能得到廣泛的發(fā)展。資本家甲把商品賣給資本家乙，從乙那里得到雙方都有往來賬的那個銀行的支票。銀行進(jìn)行結(jié)算時，把支票額從乙方往來賬上劃到甲方往來賬上。實(shí)行這種多邊業(yè)務(wù)，利用支票來互相沖賬，把債權(quán)額和債務(wù)額全部或部分抵銷，于是在沒有現(xiàn)金參加之下就可以結(jié)算巨額的往來。

? 假設(shè)，資本家甲用支票付給資本家乙10萬元的貨款。同時資本家乙又向資本家丙買了貨物，并向他開具一張10萬元的支票。資本家丙為了支付貨款也向資本家甲開具一張10萬元的支票。三張支票都到了銀行，經(jīng)過互相結(jié)算后彼此抵銷了。結(jié)果，總數(shù)30萬元的往來未用現(xiàn)款就結(jié)賬了。

? 企業(yè)在許多銀行設(shè)有往來賬，這些銀行之間經(jīng)常有支票流通。在大城市中，銀行建有專門的清算機(jī)關(guān)，來自許多銀行的支票大部分在這里互相抵銷。這種以抵銷債權(quán)和債務(wù)為基礎(chǔ)的非現(xiàn)金結(jié)算組織叫做清算。以期票互相抵銷付款的業(yè)務(wù)得到了廣泛發(fā)展。支票和期票的流通減少了對現(xiàn)金的需要。

? 在資本主義制度下，銀行有三種基本形式：商業(yè)銀行、抵押銀行和發(fā)行銀行。商業(yè)銀行多半以發(fā)放短期貸款的方式貸款給產(chǎn)業(yè)家和商人。期票貼現(xiàn)在這方面起很大作用。這種信用主要依靠存款。

? 抵押銀行發(fā)放以不動產(chǎn)[4]為抵押品的長期貸款。抵押銀行的產(chǎn)生和活動，同資本主義在農(nóng)業(yè)中的發(fā)展和銀行家對農(nóng)民的剝削有密切的聯(lián)系。發(fā)放用于生產(chǎn)的長期貸款的農(nóng)業(yè)銀行，也屬于這類銀行。

? 發(fā)行銀行有發(fā)行信用貨幣? ? ? ?銀行券的權(quán)利。中央發(fā)行銀行起著特殊的作用。這些銀行集中著全國的黃金儲備。它們有發(fā)行銀行券的壟斷權(quán)。中央銀行通常不同個別的產(chǎn)業(yè)家和商人發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，而是貸款給商業(yè)銀行，商業(yè)銀行再同企業(yè)主發(fā)生關(guān)系?？梢娭醒氚l(fā)行銀行是銀行的銀行。

? 銀行集中著借貸業(yè)務(wù)和支付業(yè)務(wù)，從而加速資本的周轉(zhuǎn)、節(jié)約現(xiàn)金、降低貨幣流通費(fèi)用。同時銀行的活動促進(jìn)資本集中，使中小資本家更被排擠，使工人更受剝削，使手工業(yè)者更受掠奪。抵押貸款使農(nóng)民破產(chǎn)，因?yàn)橹Ц哆@種貸款的利息占去農(nóng)民收入的大部分，從而使他們的經(jīng)濟(jì)趨于衰落。受銀行支配的農(nóng)民往往靠出賣財產(chǎn)和土地來償清債務(wù)。

? 集中社會一切貨幣資本、充當(dāng)信用中介的銀行，是把資金自發(fā)地分配給各經(jīng)濟(jì)部門的特殊機(jī)關(guān)。這種分配與整個社會的實(shí)際需要不相符，只有利于資本家。信用促進(jìn)生產(chǎn)的擴(kuò)大，但這種擴(kuò)大日益受到有支付能力的需求的狹小范圍的限制。信用和銀行使生產(chǎn)社會化得到進(jìn)一步的發(fā)展，但生產(chǎn)的社會性和私人資本主義占有形式發(fā)生日益尖銳的沖突。因此，信用的發(fā)展使資本主義生產(chǎn)方式的矛盾尖銳化，使資本主義生產(chǎn)的無政府狀態(tài)更加嚴(yán)重。

注：

[1] 產(chǎn)業(yè)家和商人。

[2] 銀行家。

[3] 危機(jī)或戰(zhàn)爭。

[4] 土地、房屋、建筑物。