近年來，為規(guī)范公立醫(yī)院經(jīng)濟(jì)運行，嚴(yán)格預(yù)算管理、強化預(yù)算約束，提高資金使用和資源利用效率，國家接連發(fā)布《公立醫(yī)院全面預(yù)算管理制度實施辦法》、《衛(wèi)生健康領(lǐng)域全面實施預(yù)算績效管理實施方案》等，要求醫(yī)療機構(gòu)建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。

建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系

泛微齊業(yè)成在服務(wù)醫(yī)院客戶過程中，結(jié)合醫(yī)院實際情況，協(xié)助醫(yī)院搭建了精細(xì)化的預(yù)算管理體系和流程，統(tǒng)一預(yù)算執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，提高預(yù)算數(shù)據(jù)的實時跟蹤、分析與管控，落實預(yù)算績效考核，推進(jìn)線上費用報銷，會計資料自動收集歸檔。

并且實現(xiàn)財務(wù)與業(yè)務(wù)融合，如科研項目、采購、合同等，以實現(xiàn)對醫(yī)院經(jīng)濟(jì)活動的全面、實時管理，形成醫(yī)院的數(shù)據(jù)資產(chǎn)，并且滿足信創(chuàng)環(huán)境，助力醫(yī)院落地國家政策。

醫(yī)院全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算管理方案

全方位全面預(yù)算管理平臺，協(xié)助醫(yī)院實現(xiàn)編制、審批、執(zhí)行、監(jiān)控、分析、調(diào)整、考核一體化管理。

1、預(yù)算編制

政策解讀

醫(yī)院應(yīng)當(dāng)根據(jù)預(yù)算內(nèi)容設(shè)置預(yù)算項目，并針對不同預(yù)算項目的特點,合理選擇固定預(yù)算、彈性預(yù)算、增量預(yù)算、零基預(yù)算、定期預(yù)算、滾動預(yù)算等預(yù)算編制方法。應(yīng)當(dāng)按照“上下結(jié)合、分級編制、逐級匯總”的程序，層層組織做好預(yù)算編制工作。

泛微解決方案

預(yù)算科目：

醫(yī)院在制定預(yù)算科目分類時，必須充分考慮到財務(wù)、科研和教育等多方面的需求，確保預(yù)算科目的范圍能滿足各方使用。

同時，為了方便醫(yī)院員工快速報銷和申請費用，可設(shè)置面向員工的費用科目，對應(yīng)財務(wù)制定的預(yù)算科目，并加以科目指引，引導(dǎo)員工快捷的選擇到正確的費用科目，進(jìn)行報銷。

多維度的預(yù)算編制：

根據(jù)醫(yī)院的一般運營特點，可采用“三級預(yù)算管理”體系，即按照“預(yù)算歸口管理、三級目標(biāo)統(tǒng)一”的原則，由一級總預(yù)算、二級歸口職能部門預(yù)算和三級科室預(yù)算組成，實行以財務(wù)預(yù)算為主線，將醫(yī)院所有收支全部納入預(yù)算管理體系的全面預(yù)算。

齊業(yè)成支持按照組織、科室、期間、科目、專項項目等多維度的預(yù)算設(shè)置、編制與審批，滿足醫(yī)院復(fù)雜場景下的多維度預(yù)算管理。

系統(tǒng)支持在線的多維度預(yù)算編制，可通過模板導(dǎo)入預(yù)算數(shù)據(jù)，支持預(yù)算版本管理，可對預(yù)算編制權(quán)限進(jìn)行設(shè)置，實現(xiàn)預(yù)算管理分權(quán)。

預(yù)算申報提交后，系統(tǒng)自動按分類、層級進(jìn)行匯總，匯總后數(shù)據(jù)自動提交領(lǐng)導(dǎo)審批，審批后自動形成生效版本預(yù)算數(shù)據(jù)。

2、預(yù)算執(zhí)行

政策解讀

醫(yī)院要嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)批復(fù)的預(yù)算，完善各項預(yù)算管理規(guī)章制度，嚴(yán)格遵守預(yù)算執(zhí)行授權(quán)審批制度和各項審批程序形成全方位的預(yù)算執(zhí)行責(zé)任體系，并將預(yù)算作為開展各項業(yè)務(wù)活動和經(jīng)濟(jì)活動的基本依據(jù)。

泛微解決方案

泛微齊業(yè)成，為醫(yī)院提供多種場景的執(zhí)行方案，覆蓋醫(yī)院全面的預(yù)算管控維度。

智能化流程管控：

根據(jù)院區(qū)、費用類型、費用金額、費用科目等，自動判斷流程應(yīng)該由哪個職能部門的負(fù)責(zé)人來進(jìn)行審批，不同額度的資金使用需要不同層級的領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批，減少人工干預(yù)，確保費用發(fā)生合規(guī)，有效保證資金使用安全。

費用科目指引：

在報銷流程中需要根據(jù)不同的費用科目選擇不同的流程，每個費用科目又包括多種費用報銷的細(xì)目。

實時預(yù)算顯示：

根據(jù)預(yù)算科目費用控制方式的不同，在實際執(zhí)行流程過程中進(jìn)行不同的管控，審批時及時提示預(yù)算情況和超額控制。

根據(jù)不同預(yù)算維度，在不同的節(jié)點分別顯示三類預(yù)算值：可用預(yù)算值，已發(fā)生預(yù)算值和審批中預(yù)算值，供申請人或?qū)徟藚⒖肌?/p>

多方式預(yù)算管控：

泛微將預(yù)算費用控制過程流程化，根據(jù)不同的預(yù)算科目特點，分別設(shè)置強控、弱控或不控制，實現(xiàn)多種方式的預(yù)算管控。

3、預(yù)算分析決策

政策解讀

醫(yī)院應(yīng)當(dāng)建立分析制度，編制年度預(yù)算分析報告和財務(wù)分析報告。

泛微解決方案

系統(tǒng)預(yù)置多種常用預(yù)算查詢報表，可以對預(yù)算總額、執(zhí)行進(jìn)度、調(diào)整變更等數(shù)據(jù)進(jìn)行方便的統(tǒng)計與分析。

通過構(gòu)建預(yù)算實時報表可以讓職能管理部門及時了解所轄預(yù)算科目的使用情況，能大大提高職能部門對于預(yù)算管理的參與度。

除此之外，還可以通過數(shù)據(jù)中心功能快速構(gòu)建多個管理報表，輔助支撐業(yè)務(wù)決策。

4、預(yù)算績效考核

政策解讀

醫(yī)院應(yīng)當(dāng)建立全面預(yù)算績效管理制度。圍繞預(yù)算管理的主要內(nèi)容和環(huán)節(jié)，完善各環(huán)節(jié)預(yù)算績效管理流程，制訂預(yù)算績效管理制度和實施細(xì)則。探索構(gòu)建核心預(yù)算績效指標(biāo)體系，實現(xiàn)科學(xué)合理、細(xì)化量化、可比可測、動態(tài)調(diào)整、共建共享。加快預(yù)算績效管理信息化建設(shè)，促進(jìn)醫(yī)院財務(wù)、資產(chǎn)、業(yè)務(wù)等信息互聯(lián)互通。

泛微解決方案

通過自動化統(tǒng)計口徑分析，將考評管理數(shù)字化，將對比效果圖表化，實現(xiàn)智能化分析。

在齊業(yè)成預(yù)算管理平臺中預(yù)置多種常用預(yù)算查詢報表，可以對預(yù)算總額、執(zhí)行進(jìn)度、調(diào)整變更等數(shù)據(jù)進(jìn)行方便的統(tǒng)計與分析。除此之外，還可以通過數(shù)據(jù)中心功能快速構(gòu)建多個管理報表，輔助支撐業(yè)務(wù)決策。

5、發(fā)票自動報銷，銀企直聯(lián)高效付款

發(fā)票自動收集、驗真、查重，實時調(diào)取預(yù)算信息，業(yè)務(wù)審批、財務(wù)審核可視化自動流轉(zhuǎn)申請、審批歷史可追溯，確保真實性、完整性。

流程在到達(dá)出納節(jié)點后，出納核對付款內(nèi)容、選擇付款方式、匯款用途等信息。在流程歸檔后直接將數(shù)據(jù)傳輸?shù)姐y企直聯(lián)，銀行付款完成后再返回付款信息。

將員工的銀行賬戶信息、供應(yīng)商的賬戶信息提前導(dǎo)入到相應(yīng)信息庫中，在流程中可根據(jù)付款對象的類型，直接選擇員工或供應(yīng)商，帶出對應(yīng)的付款賬戶信息，減少手工輸入可能造成的信息錯誤。

6、電子會計檔案

財務(wù)會計檔案是記錄和反映企事業(yè)單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生情況的重要證據(jù)。隨著財務(wù)數(shù)字化的推進(jìn)，數(shù)電票范圍擴大，對財務(wù)會計檔案的歸檔、保存需求也不斷增加。

泛微齊業(yè)成將報銷數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換為財務(wù)語言智能生成預(yù)制憑證，財務(wù)人員只需要簡單確認(rèn)，就可以立即推送到核算系統(tǒng)里生成記賬憑證。并且通過打通數(shù)據(jù)，讓憑證事項可溯源。

醫(yī)院通過系統(tǒng)接口，報銷過程中的憑證明細(xì)、電子憑證、合同信息、發(fā)票信息、銀行回單、報銷單信息等信息自動關(guān)聯(lián)、自動接收、自動歸檔。

所有歸檔的電子會計檔案都會通過檔案的“四性檢測”，并且接入數(shù)字簽名確保財務(wù)數(shù)據(jù)、人員身份可信，防止篡改、真?zhèn)慰沈灒攧?wù)數(shù)據(jù)全程可追溯。

通過會計憑證數(shù)據(jù)看板，各類憑證數(shù)據(jù)形成多維度的圖形和數(shù)據(jù)報表，方便管理層查看，為醫(yī)院業(yè)務(wù)開展提供輔助支撐。

7、業(yè)務(wù)、財務(wù)一體化的預(yù)算管控場景

科研課題：

通過統(tǒng)一預(yù)算科目，建立科教項目信息庫，對接科研項目系統(tǒng)，定期獲取和回傳項目資金的使用數(shù)據(jù)，將科教項目的預(yù)算管理真正融入了醫(yī)院整體的預(yù)算管理。統(tǒng)一的報銷平臺也方便了員工的實際使用，不需要去熟悉多套系統(tǒng)的操作使用。

同時打通經(jīng)費卡系統(tǒng)，進(jìn)行經(jīng)費卡授權(quán)，實時獲取課題及金額數(shù)據(jù)至表單內(nèi)。

醫(yī)院合同：

合同的審批、變更、支付等全過程管理并結(jié)合預(yù)算管控。

日常采購：

支持采購和資金雙重維度管理：即對年度采購預(yù)算進(jìn)行立項管控和管理，也能夠通過流程管控具體采購合同的資金支付。

價值總結(jié)

泛微齊業(yè)成協(xié)助醫(yī)院搭建了“事前、事中、事后”全過程管理的預(yù)算管理方案：

事前高效預(yù)算編制：自由搭建多維預(yù)算體系，滿足復(fù)雜、多樣的預(yù)算場景；并且可以靈活地配置預(yù)算審批。

事中有效預(yù)算管控：實現(xiàn)業(yè)務(wù)申請、費用支出時通過費用預(yù)算實現(xiàn)多維度的動態(tài)管控，并支持靈活的預(yù)算變更調(diào)整，且可追溯。

事后精準(zhǔn)預(yù)算考評：預(yù)置多樣式標(biāo)準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行情況分析表、預(yù)算總額匯總及預(yù)算預(yù)實對比等全維度分析報表，并可以實現(xiàn)預(yù)算考核與評價，為組織業(yè)務(wù)決策賦能。

智能化預(yù)算：語音助手、智能報賬助手、 電子簽名、OCR識別等多種方式讓預(yù)算費用更簡單。

制度規(guī)范化：醫(yī)院審批流程自動化，高效且標(biāo)準(zhǔn)化，過程數(shù)據(jù)公開透明。

形成數(shù)據(jù)資產(chǎn)：提供多維度、全視角的報表和智能分析報告，推進(jìn)決策。