第三冊 資本主義生產(chǎn)的總過程 (上)

第五篇 利潤分為利息和企業(yè)主收入。生息資本

第二十三章 利息和企業(yè)主收入

1、我們在上兩章已經(jīng)看到，利息原來表現(xiàn)為，原來是并且實際上始終不外是利潤即剩余價值的一部分，這個部分是執(zhí)行職能的資本家，即產(chǎn)業(yè)家或商人，在他不是使用自有的資本而是使用借入的資本時，必須支付給這個資本的所有者和貸出者的。如果他只使用自有的資本，利潤的這種分割就不會發(fā)生；利潤就會全部歸他所有。事實上，如果資本的所有者親自把資本用于再生產(chǎn)過程，他們也就不會參與決定利息率的競爭。這一點已經(jīng)可以說明，利息的范疇——沒有利息率的決定，就不可能有這個范疇——同產(chǎn)業(yè)資本本身的運動無關。

事實上，只有資本家分為貨幣資本家和產(chǎn)業(yè)資本家，才使一部分利潤轉(zhuǎn)化為利息，一般地說，才產(chǎn)生出利息的范疇；并且，只有這兩類資本家之間的競爭，才產(chǎn)生出利息率。只要資本還在再生產(chǎn)過程中執(zhí)行職能——甚至假定它為產(chǎn)業(yè)資本家自己所有，因而無須償還給貸出者——，產(chǎn)業(yè)資本家以私人資格支配的，就不是資本本身，而只是他可以作為收入來花費的利潤。只要他的資本還作為資本執(zhí)行職能，這個資本就屬于再生產(chǎn)過程，就固定在這個過程中。他雖然是它的所有者，但只要他把它用做資本來剝削勞動，這種所有權就使他不能按別種方式去支配它。貨幣資本家的情形也是這樣。只要他的資本貸出去，從而作為貨幣資本發(fā)生作用，它就為他帶來利息，即利潤的一部分，但他不能支配本金。例如，當他以一年或數(shù)年為期貸出資本，并按一定期間得到利息，但不收回資本的時候，情形就是這樣。即使他收回資本，事情也不會有什么改變。如果他把資本收回，他也必須不斷地重新把它貸出去，才能使資本對他發(fā)揮資本的作用，在這里也就是發(fā)揮貨幣資本的作用。只要資本留在他手中，它就不會生出利息，并且不會作為資本起作用；只要它生出利息，并且作為資本起作用，它就不會留在他手中。資本永久貸出的可能性就是這樣產(chǎn)生的。

2、如果利息=0，用借入資本經(jīng)營的產(chǎn)業(yè)資本家就會和用自有資本經(jīng)營的資本家處于同等地位。二者會取得相同的平均利潤；資本，不管是借入的還是自有的，只有在它生產(chǎn)利潤的時候，才發(fā)揮資本的作用。資本必須償還，這個條件在這個問題上不會引起任何變化。利息率越是接近于零，例如降低到1%，借入的資本就越是和自有的資本接近處于同等地位。貨幣資本要作為貨幣資本存在，它就必須不斷地再被貸出，并且要按現(xiàn)行的利息率，比如說1%，不斷地再被貸給同一個產(chǎn)業(yè)資本家和商業(yè)資本家階級。只要產(chǎn)業(yè)資本家和商業(yè)資本家執(zhí)行資本家的職能，用借入資本經(jīng)營的資本家和用自有資本經(jīng)營的資本家之間的區(qū)別，就不過是一個需要支付利息，另一個不需要支付利息；一個把利潤p全部裝進腰包，另一個只得到p-z，即利潤減去利息；z越是接近于零，p-z就越是接近于p，這兩種資本就越是接近處于同等地位。一個必須償還資本，并重新借入資本；而另一個，只要他的資本要執(zhí)行職能，就同樣必須不斷地重新把資本預付到生產(chǎn)過程中去，而不能在這個過程之外支配這個資本。此外，唯一剩下的不言而喻的區(qū)別是：一個是自己資本的所有者，另一個則不是。

3、現(xiàn)在產(chǎn)生的問題是：利潤分為純利潤和利息這種純粹量的分割，怎么會轉(zhuǎn)變?yōu)橘|(zhì)的分割？換句話說，只使用自有資本，不使用借入資本的資本家，怎么也要把他的總利潤的一部分，歸入利息這個特殊的范疇，要特別把它作為利息來計算？從而進一步說，怎么一切資本，不管是不是借入的，都要作為生息的資本，和作為生出純利潤的資本的自身區(qū)別開來？我們知道，并不是利潤的每一個偶然的量的分割，都會照這樣轉(zhuǎn)變?yōu)橘|(zhì)的分割。例如，一些產(chǎn)業(yè)資本家合股經(jīng)營企業(yè)，然后在他們中間按照合法的契約來分配利潤；另一些資本家則不是合股，而是各自經(jīng)營自己的企業(yè)。后者就用不著按兩個范疇計算他們的利潤，把其中一部分當做個人的利潤，把另一部分當做并不存在的股東的利潤。因此在這里，量的分割不會轉(zhuǎn)變?yōu)橘|(zhì)的分割。在所有者偶然地是由若干法人組成的場合，才會發(fā)生這種分割，否則是不會發(fā)生這種分割的。為了回答這個問題，我們必須更詳細地談一下利息形成的實際起點，也就是從這樣的前提出發(fā)：貨幣資本家和生產(chǎn)資本家實際上互相對立，不僅在法律上有不同的身份，而且在再生產(chǎn)過程中起著完全不同的作用，或者說，在他們手中，同一資本實際上要通過雙重的完全不同的運動。一個只是把資本貸出去，另一個則把資本用在生產(chǎn)上。

4、對那種用借入的資本從事經(jīng)營的生產(chǎn)資本家來說，總利潤會分成兩部分：利息和超過利息的余額。他必須把前者支付給貸出者，而后者則形成他自己所占的利潤部分。如果一般利潤率已定，這后一部分就由利息率決定；如果利息率已定，這后一部分就由一般利潤率決定。其次，無論總利潤即全部利潤的實際價值量在每個具體場合可以怎樣同平均利潤發(fā)生偏離，其中屬于執(zhí)行職能的資本家的部分仍然要由利息決定，因為利息是由一般利息率（撇開特殊的合法協(xié)議不說）確定的，并且在生產(chǎn)過程開始以前，也就是在它的結(jié)果即總利潤取得以前，已經(jīng)當做預先確定的量了。我們已經(jīng)知道，資本的真正的特有產(chǎn)物是剩余價值，進一步說，是利潤。但對用借入的資本從事經(jīng)營的資本家來說，那就不是利潤，而是利潤減去利息，是支付利息以后留給自己的那部分利潤。因此，這部分利潤，對他來說必然表現(xiàn)為執(zhí)行職能的資本的產(chǎn)物；這對他來說確實也是這樣，因為他所代表的資本只是執(zhí)行職能的資本。他在資本執(zhí)行職能的時候，才是資本的人格化，而資本在它投在產(chǎn)業(yè)或商業(yè)中帶來利潤，并由它的使用者用來從事本營業(yè)部門要求的各種活動的時候，才執(zhí)行職能。因此，同他必須從總利潤中付給貸出者的利息相反，剩下歸他的那部分利潤必然采取產(chǎn)業(yè)利潤或商業(yè)利潤的形式，或者用一個把二者包括在內(nèi)的德語名詞來表達，就是采取Unternehmergewinn[企業(yè)主收入]的形態(tài)。如果總利潤等于平均利潤，這個企業(yè)主收入的大小就只由利息率決定。如果總利潤同平均利潤相偏離，總利潤和平均利潤（在二者都扣除利息以后）的差額，就由一切會引起暫時偏離——不管這種偏離是一個特殊生產(chǎn)部門的利潤率同一般利潤率的偏離，還是某個資本家在一定生產(chǎn)部門獲得的利潤同這個特殊部門的平均利潤的偏離的市場行情決定。但是我們現(xiàn)在已經(jīng)看到，利潤率在生產(chǎn)過程本身中，不僅取決于剩余價值，而且取決于許多其他情況：生產(chǎn)資料的購買價格，效率高于平均水平的生產(chǎn)方法，不變資本的節(jié)約，等等。并且撇開生產(chǎn)價格不說，資本家是否高于或低于并且按什么程度高于或低于生產(chǎn)價格購買或出售，因而在流通過程中占有總剩余價值的一個較大的或較小的部分，取決于一些特殊的市場行情，而就每一筆交易來說，取決于資本家的狡猾程度和鉆營能力。但是不管怎樣，總利潤的量的分割在這里都會轉(zhuǎn)化為質(zhì)的分割，并且，由于這種量的分割本身還取決于供分割的東西是什么，取決于能動資本家怎樣用資本來經(jīng)營，取決于這個資本作為執(zhí)行職能的資本，也就是說，資本家作為能動資本家執(zhí)行職能，使他獲得怎樣的總利潤，情況就更是如此。在這里，職能資本家被假定為資本的非所有者。對他來說，代表資本所有權的是貸出者即貨幣資本家。因此，他支付給貸出者的利息，表現(xiàn)為總利潤中屬于資本所有權本身的部分。與此相反，屬于能動資本家的那部分利潤，現(xiàn)在則表現(xiàn)為企業(yè)主收入，這一收入好像完全是從他用資本在再生產(chǎn)過程中所完成的活動或職能產(chǎn)生出來的，特別是從他作為產(chǎn)業(yè)或商業(yè)企業(yè)主所執(zhí)行的職能產(chǎn)生出來的。因此，利息對他來說只是表現(xiàn)為資本所有權的果實，表現(xiàn)為抽掉了資本再生產(chǎn)過程的資本自身的果實，即不進行“勞動”，不執(zhí)行職能的資本的果實；而企業(yè)主收入對他來說則只是表現(xiàn)為他用資本所執(zhí)行的職能的果實，表現(xiàn)為資本的運動和過程的果實，這種過程對他來說現(xiàn)在表現(xiàn)為他自己的活動，而與貨幣資本家的不活動，不參加生產(chǎn)過程相對立。總利潤這兩部分之間的這種質(zhì)的區(qū)分，即利息是資本自身的果實，是撇開了生產(chǎn)過程的資本所有權的果實，而企業(yè)主收入則是處在過程中的、在生產(chǎn)過程中發(fā)揮作用的資本的果實，因而是資本使用者在再生產(chǎn)過程中所起的能動作用的果實，——這種質(zhì)的區(qū)分決不僅僅是貨幣資本家和產(chǎn)業(yè)資本家的主觀見解。這種區(qū)分以客觀事實為基礎，因為利息歸貨幣資本家所有，歸資本的單純所有者，也就是在生產(chǎn)過程之前和生產(chǎn)過程之外單純代表資本所有權的貸出者所有；企業(yè)主收入則歸單純的職能資本家所有，歸資本的非所有者所有。