四、制定預(yù)算

1、概述

匯總所有單個(gè)活動(dòng)或工作包的估算成本,建立一個(gè)經(jīng)批準(zhǔn)的成本基準(zhǔn)的過程，其主要作用是,確定成本基準(zhǔn),可據(jù)此監(jiān)督和控制項(xiàng)目績(jī)效

★成本基準(zhǔn) ?

成本基準(zhǔn)是經(jīng)過批準(zhǔn)的、按時(shí)間段分配的項(xiàng)目預(yù)算:包括應(yīng)急儲(chǔ)備，不包括管理儲(chǔ)備

大項(xiàng)目可能有多個(gè)成本基準(zhǔn)，既包括預(yù)計(jì)的支出，也包括預(yù)計(jì)的債務(wù)

★項(xiàng)目預(yù)算 —項(xiàng)目預(yù)算=成本基準(zhǔn)+管理儲(chǔ)備

2、IPO圖

3、輸入(依據(jù))

• 成本管理計(jì)劃—指導(dǎo)作用

• 范圍基準(zhǔn)

• 活動(dòng)成本估算

• 資源日歷

• 風(fēng)險(xiǎn)登記冊(cè)

4、工具技術(shù)

成本匯總—先把成本估算匯總到WBS中的工作包,再由工作包匯總至WBS更高層次(如控制賬戶),最終得出整個(gè)項(xiàng)目的總成本

儲(chǔ)備分析

5、輸出(成果)

ü成本基準(zhǔn)—按照時(shí)間段分配的項(xiàng)目預(yù)算

ü項(xiàng)目資金需求—總的資金需求和階段性的資金需求

五、控制成本

1、概述

概念：監(jiān)督項(xiàng)目狀態(tài),以更新項(xiàng)目成本,管理成本基準(zhǔn)變更的過程，其主要作用是,發(fā)現(xiàn)實(shí)際與計(jì)劃的差異,以便采取糾正措施,降低風(fēng)險(xiǎn)。

內(nèi)容

①對(duì)造成成本基準(zhǔn)變更的因素施加影響

②確保所有變更請(qǐng)求都得到及時(shí)處理

③當(dāng)變更實(shí)際發(fā)生時(shí),管理這些變更

④確保成本支出不超過批準(zhǔn)的資金限額,既不超出按時(shí)段、按WBS組件、按活動(dòng)分配的限額,也不超出項(xiàng)目總限額

⑤監(jiān)督成本績(jī)效,找出并分析與成本基準(zhǔn)間的偏差

⑥對(duì)照資金支出,監(jiān)督工作績(jī)效

⑦防止在成本或資源使用報(bào)告中出現(xiàn)未經(jīng)批準(zhǔn)的變更

⑧向有關(guān)干系人報(bào)告所有經(jīng)批準(zhǔn)的變更及其相關(guān)成本

⑨設(shè)法把預(yù)期的成本超支控制在可接受的范圍內(nèi)

2、IPO圖

3、輸入(依據(jù))

?項(xiàng)目管理計(jì)劃—成本基準(zhǔn)

?項(xiàng)目資金需求

?工作績(jī)效數(shù)據(jù)

4、工具技術(shù)

★掙值管理(EVM)

★注意

①PV—如果某項(xiàng)工作按照時(shí)間劃分了多個(gè)階段，則將時(shí)間檢查點(diǎn)之前的所有階段分配的預(yù)算之和，作為該項(xiàng)工作的PV

②EV

(1)EV可以由某項(xiàng)工作的PV的完成百分比表示，即EV=PV*完成百分比

(2)如果某項(xiàng)工作按照時(shí)間劃分了多個(gè)階段，PV=將所有階段分配的預(yù)算之和，那么EV=PV*完成百分比

③AC—如果某項(xiàng)工作按照時(shí)間劃分了多個(gè)階段，則將時(shí)間檢查點(diǎn)之前的所有階段實(shí)際發(fā)生的成本之和，作為該項(xiàng)工作的AC

④BAC—BAC=所有工作的PV之和

★注意（論文寫作素材）

①SV—SV>0，代表進(jìn)度提前，否則進(jìn)度落后

②SPI—SPI>1，代表進(jìn)度提前，否則進(jìn)度落后

③CV—CV>0，代表成本節(jié)約，否則成本超支

④CPI—CPI>1，代表成本節(jié)約，否則成本超支

★預(yù)測(cè)技術(shù)

進(jìn)度預(yù)測(cè)(類似成本預(yù)測(cè))

ü非典型(糾偏)—預(yù)測(cè)完工總工期=實(shí)際工期+(計(jì)劃總工期-已完成工作對(duì)應(yīng)的計(jì)劃工期)

ü典型(不糾偏情況)—預(yù)測(cè)完工總工期=計(jì)劃總工期/SPI

績(jī)效審查

?偏差分析

?趨勢(shì)分析

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★實(shí)例講解

5、輸出(成果)

ü工作績(jī)效信息—成本偏差CV與成本績(jī)效指數(shù)CPI

ü成本預(yù)測(cè)—成本預(yù)測(cè)EAC

ü變更請(qǐng)求

匯總圖片：