共工財經(jīng)局：華泰證券信披考評降級，保薦IPO屢屢翻車

近期，上交所和深交所分別披露了2022-2023年度滬市、深市上市公司信息披露考評結(jié)果，50家上市證券公司中有11家的信披考評被交易所降級。其中華泰證券的信披考評從上年度的A級降為B級。巧合的是，華泰聯(lián)合證券保薦的科創(chuàng)板上市公司浩歐博的考評結(jié)果同樣不盡如人意，首次參評就被評為D，即信息披露工作不合格。

公開資料顯示，浩歐博上市第二年便出現(xiàn)業(yè)績“變臉”，歸母凈利潤由上市首年同比增長52.24%斷崖式下降至第二年同比下滑51.68%。今年前三季度，公司繼續(xù)增收不增利，期內(nèi)錄得歸母凈利潤3863萬，同比下滑13.13%。

如此異常自然逃不過監(jiān)管法眼，2022年11月，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，浩歐博實際控制人JOHN LI、陳濤被中國證監(jiān)會立案調(diào)查。華泰聯(lián)合證券作為公司持續(xù)督導(dǎo)保薦機(jī)構(gòu)，由于在履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)過程中未盡到勤勉盡責(zé)義務(wù)，也在今年2月被江蘇證監(jiān)局出具了警示函。具體來看，華泰聯(lián)合共涉“三宗罪”：一是未能及時發(fā)現(xiàn)浩歐博資金占用違規(guī)行為；二是在知曉資金占用事項后未能及時向證監(jiān)會報告；三是2022年5月19日出具的《關(guān)于江蘇浩歐博生物醫(yī)藥股份有限公司2021年度持續(xù)督導(dǎo)跟蹤報告》相關(guān)描述與事實不符,未能真實、準(zhǔn)確地反映浩歐博違規(guī)問題。

雖然受了罰，但華泰證券在浩歐博IPO上仍狠賺了一筆。浩歐博上市發(fā)行費(fèi)用為5939.34萬元，其中，華泰聯(lián)合證券獲得的保薦承銷費(fèi)用就高達(dá)3696.87萬元。

除了浩歐博IPO項目，華泰證券這兩年保薦承銷的多個IPO項目也出現(xiàn)了高傭金伴隨業(yè)績驟降的問題。例如，華泰聯(lián)合證券在承銷長光華芯IPO項目上獲得1.86億元的傭金，然而長光華芯在上市首年，營收同比下降10.13%，扣非歸母凈利潤同比下降67.35%。2023年前三季度，長光華芯由盈轉(zhuǎn)虧，歸母凈利潤為-2237萬，同比下滑123.57%。今年8月，長光華芯也因為未及時履行審議程序和信息披露義務(wù)被江蘇證監(jiān)局出具了警示函。

另外，支付給華泰聯(lián)合證券1.52億元承銷保薦費(fèi)用的華盛鋰電也在上市當(dāng)年出現(xiàn)業(yè)績“大變臉”，2022年營收同比下降了14.97%，扣非凈利潤同比下降41.47%，截至今年前三季度，扣非凈利潤由正轉(zhuǎn)負(fù)至-628.7萬，同比下滑102.89%。巧合的是，華盛鋰電同樣在今年收到了監(jiān)管罰單，5月25日，上交所對華盛鋰電下發(fā)的監(jiān)管工作函。該函件涉及對象為公司、董事、監(jiān)事、高級管理人員、一般股東、中介機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，不過該函對具體處理事由事項并未說明。

值得關(guān)注的是，除了企業(yè)成功IPO后業(yè)績翻車，近兩年華泰證券保薦的多個IPO都遭遇了終止和撤回。2022年12月29日，保薦機(jī)構(gòu)為華泰聯(lián)合證券的蘇州好博醫(yī)療器械股份有限公司和世紀(jì)開元智印互聯(lián)科技集團(tuán)股份有限公司在同一天終止了IPO。進(jìn)入2023年，由華泰聯(lián)合保薦的IPO撤回數(shù)量也不少，僅7月24日-10月11日，華泰聯(lián)合證券的撤否IPO項目就多達(dá)5家。

而在此前3月，華泰聯(lián)合保薦的集創(chuàng)北方自科創(chuàng)板撤回IPO申請，但I(xiàn)PO終止后，追責(zé)仍在繼續(xù)。7月5日，上交所披露3張罰單，除了集創(chuàng)北方外，保薦券商華泰聯(lián)合證券、兩名保薦代表人，以及會計所立信、兩名注冊會計師均被上交所予以監(jiān)管警示。上交所指出，保薦人對發(fā)行人是否符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求負(fù)有全面核查驗證的責(zé)任。在集創(chuàng)北方歷史上存在財務(wù)會計信息質(zhì)量存疑、內(nèi)部控制較為薄弱的情況下，華泰聯(lián)合證券未能結(jié)合上述事項對集創(chuàng)北方報告期經(jīng)銷收入、內(nèi)部控制、資金流水等多方面存在的異常情況予以充分關(guān)注及審慎核查，履行保薦職責(zé)不到位。據(jù)媒體統(tǒng)計，近兩年，華泰聯(lián)合及保代因執(zhí)業(yè)質(zhì)量問題收到的罰單多達(dá)12張。

接連的翻車自然對華泰證券投行業(yè)務(wù)的行業(yè)信譽(yù)造成影響。2022年公司投行業(yè)務(wù)凈收入同比下跌7.37%至40.24億元，2023年上半年投行業(yè)務(wù)凈收入16.10 億元，同比下跌4.79%。今年1-10月，華泰證券保薦了14家企業(yè)上市，與東吳證券、中金公司擔(dān)任了阿特斯的聯(lián)合主承銷商，與興業(yè)證券、海通證券擔(dān)任了中芯集成的聯(lián)合主承銷商，累計收獲承銷保薦費(fèi)用11.03億元，作為頭部券商，這個承銷傭金還排不進(jìn)行業(yè)前五。

保薦人，本來應(yīng)該是資本市場的“看門人”，需對企業(yè)信息披露的真實性、準(zhǔn)確性和完整性作出審查和判斷，然而華泰證券卻為了利益，幫著企業(yè)“帶病闖關(guān)”。而這些業(yè)績變臉的股票無一不經(jīng)歷了股價暴跌，但買單的卻只有普通投資者，華泰證券早已深藏功與名。

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來源于：商業(yè)華觀

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