盡職調(diào)查是在之前對(duì)進(jìn)行的一個(gè)全面而詳細(xì)的調(diào)查。通過(guò)盡職調(diào)查，能夠讓投資者更加深入的了解，了解的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況以及未來(lái)發(fā)展?jié)摿?。因此，?duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，進(jìn)行初步的盡職調(diào)查是非常必要的。那么，什么是初步盡職調(diào)查？如何進(jìn)行初步盡職調(diào)查？

一、什么是初步盡職調(diào)查？

所謂初步盡調(diào)是指，在前，發(fā)行人及其控股股東或?qū)嶋H控制人對(duì)發(fā)行人是否符合《公行股票并在創(chuàng)業(yè)板管理暫行辦法》規(guī)定的發(fā)行條件所開(kāi)展的符合要求的核查工作。

二、為什么要做初次披露？

1、為投資者提供投資決策依據(jù)。

2、便于監(jiān)管機(jī)構(gòu)審核。

3、便于信息披露。

三、如何進(jìn)行初次披露？

1、招股說(shuō)明書(shū)。

招股說(shuō)明書(shū)是對(duì)擬有關(guān)事項(xiàng)作出解釋性說(shuō)明，以幫助公眾投資者理解擬的基本情況，并作為向證券監(jiān)督管理部門(mén)報(bào)送的文件。

2、申報(bào)材料。

申報(bào)材料包括：一是關(guān)于本次發(fā)行的申請(qǐng)文件；二是保薦書(shū)；三是與本次發(fā)行有關(guān)的其他文件，如資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告等。

四、《公行股票并在創(chuàng)業(yè)板的推薦意見(jiàn)》。

五、《證監(jiān)會(huì)行政許可項(xiàng)目審查一次反饋通知書(shū)》。

六、受理回執(zhí)。

受理回執(zhí)是證監(jiān)會(huì)受理申請(qǐng)的正式文書(shū)，標(biāo)志著申請(qǐng)已經(jīng)進(jìn)入實(shí)質(zhì)性程序。

七、補(bǔ)正告知書(shū)。

如果存在以下情形的，則需提交補(bǔ)正材料，由證監(jiān)會(huì)在5個(gè)交易日內(nèi)出具書(shū)面反饋意見(jiàn)，要求申請(qǐng)人就有關(guān)問(wèn)題做出書(shū)面說(shuō)明和解釋。

感謝您的觀看，希望上述文章對(duì)您有所幫助！如有需要相關(guān)業(yè)務(wù)，可以聯(lián)系我們專(zhuān)業(yè)團(tuán)隊(duì)。