第三冊(cè) 資本主義生產(chǎn)的總過程 (上)

第五篇 利潤分為利息和企業(yè)主收入。生息資本

第二十三章 利息和企業(yè)主收入

1、對(duì)于用借入的資本從事經(jīng)營的產(chǎn)業(yè)資本家和不親自使用自己的資本的貨幣資本家來說，總利潤在兩種不同的人，即在兩種對(duì)同一資本，從而對(duì)由它產(chǎn)生的利潤享有不同合法權(quán)的人之間的單純量的分割，都會(huì)因此轉(zhuǎn)變?yōu)橘|(zhì)的分割。利潤的一部分現(xiàn)在表現(xiàn)為一個(gè)規(guī)定上的資本應(yīng)得的果實(shí)，表現(xiàn)為利息；利潤的另一部分則表現(xiàn)為一個(gè)相反規(guī)定上的資本的特有的果實(shí)，因而表現(xiàn)為企業(yè)主收入。一個(gè)單純表現(xiàn)為資本所有權(quán)的果實(shí)，另一個(gè)則表現(xiàn)為用資本單純執(zhí)行職能的果實(shí)，表現(xiàn)為處在過程中的資本的果實(shí)，或能動(dòng)資本家所執(zhí)行的職能的果實(shí)。總利潤的這兩部分硬化并且互相獨(dú)立化了，好像它們出自兩個(gè)本質(zhì)上不同的源泉。這種硬化和互相獨(dú)立化，對(duì)整個(gè)資本家階級(jí)和整個(gè)資本來說，現(xiàn)在必然會(huì)固定下來。而且，不管能動(dòng)資本家所使用的資本是不是借入的，也不管屬于貨幣資本家的資本是不是由他自己使用，情況都是一樣。每個(gè)資本的利潤，從而以資本互相平均化為基礎(chǔ)的平均利潤，都分成或被割裂成兩個(gè)不同質(zhì)的、互相獨(dú)立的、互不依賴的部分，即利息和企業(yè)主收入，二者都由特殊的規(guī)律來決定。用自有的資本從事經(jīng)營的資本家，同用借入的資本從事經(jīng)營的資本家一樣，把他的總利潤分為利息和企業(yè)主收入。利息歸他所有，因?yàn)樗琴Y本的所有者，是把資本貸給自己的貸出者，企業(yè)主收入也歸他所有，因?yàn)樗悄軇?dòng)的、執(zhí)行職能的資本家。因此，對(duì)于這種質(zhì)的分割來說，資本家實(shí)際上是否和另一個(gè)資本家共分，是沒有意義的。資本的使用者，即使是用自有的資本從事經(jīng)營，也具有雙重身份，即資本的單純所有者和資本的使用者；他的資本本身，就其提供的利潤范疇來說，也分成資本所有權(quán)，即處在生產(chǎn)過程以外的、本身提供利息的資本，和處在生產(chǎn)過程以內(nèi)的、由于在過程中活動(dòng)而提供企業(yè)主收入的資本。因此，利息固定下來，以致現(xiàn)在它不是表現(xiàn)為總利潤的一種同生產(chǎn)無關(guān)的、僅僅在產(chǎn)業(yè)家用別人的資本從事經(jīng)營時(shí)才偶然發(fā)生的分割。即使產(chǎn)業(yè)家用自有的資本從事經(jīng)營，他的利潤也會(huì)分為利息和企業(yè)主收入。因此，單純量的分割變?yōu)橘|(zhì)的分割；不管產(chǎn)業(yè)家是不是自己的資本的所有者，同這種偶然的情況無關(guān)，這種分割都會(huì)發(fā)生。這不僅是在不同的人之間進(jìn)行分配的利潤的不同部分，而且還是利潤的兩種不同范疇。它們和資本有不同的關(guān)系，也就是說，和資本的不同規(guī)定性有關(guān)。

2、為什么總利潤分為利息和企業(yè)主收入這種分割，一旦轉(zhuǎn)變?yōu)橘|(zhì)的分割，就會(huì)對(duì)整個(gè)資本和整個(gè)資本家階級(jí)保持這種質(zhì)的分割的性質(zhì)，現(xiàn)在理由變得很簡(jiǎn)單了。第一，這是由于下面這種簡(jiǎn)單的經(jīng)驗(yàn)的事實(shí)：大多數(shù)產(chǎn)業(yè)資本家都按照不同的比例兼用自有資本和借入資本來從事經(jīng)營，并且自有資本和借入資本之間的比例在不同的時(shí)期是變動(dòng)的。第二，總利潤的一部分轉(zhuǎn)化為利息形式，就會(huì)使它的另一部分轉(zhuǎn)化為企業(yè)主收入。一旦利息作為獨(dú)特的范疇存在，企業(yè)主收入事實(shí)上就只是總利潤超過利息的余額所采取的對(duì)立形式。對(duì)總利潤怎樣分化為利息和企業(yè)主收入的全部研究，可以簡(jiǎn)單地歸結(jié)為對(duì)總利潤的一部分怎樣一般地硬化為并且獨(dú)立化為利息的研究。不過，從歷史上說，生息資本是作為一種現(xiàn)成的、遺留下來的形式存在的，因而在資本主義生產(chǎn)方式以及與之相適應(yīng)的資本觀念和利潤觀念存在以前很久，利息就作為資本所生產(chǎn)的剩余價(jià)值的現(xiàn)成的從屬形式存在了。因此，在一般人的觀念中，貨幣資本，生息資本，至今仍被看做資本本身，看做真正的資本。因此，另一方面，就產(chǎn)生了直到馬西那個(gè)時(shí)候仍然占統(tǒng)治地位的看法，即認(rèn)為貨幣本身是用利息支付報(bào)酬的東西。借貸資本不管是否實(shí)際作為資本使用，甚至在它只為消費(fèi)而借的時(shí)候都會(huì)提供利息這個(gè)事實(shí)，使得關(guān)于這個(gè)資本形式具有獨(dú)立性的看法固定下來。在資本主義生產(chǎn)方式的初期，利息對(duì)利潤來說是獨(dú)立的，生息資本對(duì)產(chǎn)業(yè)資本來說是獨(dú)立的，這一點(diǎn)的最好證明是：直到18世紀(jì)中葉，利息只是總利潤的一部分這個(gè)事實(shí)，才（被馬西，在他之后又被休謨）發(fā)現(xiàn)，而且竟然需要有這樣一種發(fā)現(xiàn)。第三，不管產(chǎn)業(yè)資本家是用自有的資本還是用借入的資本從事經(jīng)營，都不會(huì)改變這樣的情況，即貨幣資本家階級(jí)是作為一種特殊的資本家，貨幣資本是作為一種獨(dú)立的資本，利息是作為一個(gè)與這種特別資本相適應(yīng)的獨(dú)立的剩余價(jià)值形式，來同產(chǎn)業(yè)資本家相對(duì)立的。

3、從質(zhì)的方面來看，利息是資本的單純所有權(quán)所提供的剩余價(jià)值，是資本自身提供的剩余價(jià)值，雖然資本的所有者一直處在再生產(chǎn)過程之外；因此，是資本在和自己的過程相分離的情況下提供的剩余價(jià)值。從量的方面來看，形成利息的那部分利潤，表現(xiàn)為不是同產(chǎn)業(yè)資本本身和商業(yè)資本本身有關(guān)，而是同貨幣資本有關(guān)，并且剩余價(jià)值的這一部分的比率，即利息率，又把這種關(guān)系固定下來。因?yàn)榈谝?，利息率——盡管它取決于一般利潤率——是獨(dú)立地決定的；第二，利息率像商品的市場(chǎng)價(jià)格一樣，同不可捉摸的利潤率相反，表現(xiàn)為在任何變動(dòng)中都是固定的、一致的、明確的、總是既定的比率。如果全部資本都處在產(chǎn)業(yè)資本家手中，那就不會(huì)有利息和利息率?？偫麧櫟牧康姆指钏扇〉莫?dú)立形式，產(chǎn)生了質(zhì)的分割。如果產(chǎn)業(yè)資本家同貨幣資本家進(jìn)行比較，那么，使前者區(qū)別于后者的只是企業(yè)主收入，即總利潤超過平均利息而形成的余額，而平均利息則由于利息率而表現(xiàn)為經(jīng)驗(yàn)上既定的量。另一方面，如果這個(gè)產(chǎn)業(yè)資本家同用自有資本而不是用借入資本來經(jīng)營的產(chǎn)業(yè)資本家進(jìn)行比較，那么，后者和前者的區(qū)別 只在于：后者是把利息裝進(jìn)自己腰包而不必支付出去的貨幣資本家。在這兩個(gè)場(chǎng)合，對(duì)產(chǎn)業(yè)資本家來說，總利潤中和利息不同的那一部分都表現(xiàn)為企業(yè)主收入，利息本身則表現(xiàn)為資本自身提供的剩余價(jià)值，因而表現(xiàn)為資本不在生產(chǎn)中使用也會(huì)提供的剩余價(jià)值。

4、對(duì)單個(gè)資本家來說，這種看法實(shí)際上是正確的。不管他的資本在起點(diǎn)上已經(jīng)作為貨幣資本存在，還是先要轉(zhuǎn)化為貨幣資本，他總可以進(jìn)行如下的選擇：或是把他的資本作為生息資本貸出去，或是把他的資本作為生產(chǎn)資本來親自使它增殖。但如果普遍地看，也就是說，把它應(yīng)用于全部社會(huì)資本，就像某些庸俗經(jīng)濟(jì)學(xué)家所做的那樣，甚至把它當(dāng)做利潤的根據(jù)，那當(dāng)然是荒謬的。全部資本都轉(zhuǎn)化為貨幣資本，而沒有人購買和使用生產(chǎn)資料——全部資本除了其中以貨幣形式存在的相對(duì)小的部分以外，都以生產(chǎn)資料的形式存在——并用來增殖價(jià)值，這當(dāng)然是荒唐的。說什么在資本主義生產(chǎn)方式的基礎(chǔ)上，資本不作為生產(chǎn)資本執(zhí)行職能，即不創(chuàng)造剩余價(jià)值（利息不過是其中的一部分），也會(huì)提供利息；說什么沒有資本主義生產(chǎn)，資本主義生產(chǎn)方式也會(huì)照樣進(jìn)行下去，那就更加荒唐了。假如大部分的資本家愿意把他們的資本轉(zhuǎn)化為貨幣資本，那么，結(jié)果就會(huì)是貨幣資本大大貶值和利息率驚人下降；許多人馬上就會(huì)不可能靠利息來生活，因而會(huì)被迫再變?yōu)楫a(chǎn)業(yè)資本家。但是，正如我們已經(jīng)說過的，對(duì)單個(gè)資本家來說，這是事實(shí)。因此，甚至在他是用自有資本經(jīng)營的場(chǎng)合，他也必然把他的平均利潤中與平均利息相等的部分，看成是他的資本本身撇開生產(chǎn)過程而生出的果實(shí)；同這個(gè)獨(dú)立化為利息的部分相反，他把總利潤超過這個(gè)利息而形成的余額，看成是單純的企業(yè)主收入。

注：在如今的一些發(fā)達(dá)資本主義國家，“全部資本都轉(zhuǎn)化為貨幣資本”的妄想竟然幾乎變成現(xiàn)實(shí)——把低端產(chǎn)業(yè)（生產(chǎn)資本）都轉(zhuǎn)移到落后國家中去，本國則“產(chǎn)業(yè)空心化”，金融資產(chǎn)階級(jí)僅需坐收利息，就能過上神仙般的生活。當(dāng)然，這么做的惡果已經(jīng)逐漸顯露出來了，以至那些國家又不得不“再工業(yè)化”。