"此前公司表示，不存在應(yīng)披露而未披露的重大事項(xiàng)或處于籌劃階段的重大事項(xiàng)。而僅時(shí)隔一周，公司突發(fā)定增。"

作者：soleil

編輯：tuya

憑借ChatGPT概念短期股價(jià)大漲的湯姆貓（300459.SZ），再度引發(fā)監(jiān)管層關(guān)注。

據(jù)公司情報(bào)專家《財(cái)經(jīng)涂鴉》消息，2月24日湯姆貓收到深交所下發(fā)的關(guān)注函，要求公司補(bǔ)充說明籌劃向特定對象發(fā)行股票事項(xiàng)的具體過程，公司接入OpenAI的ChatGPT的API進(jìn)行語音互動(dòng)產(chǎn)品功能原型測試的立項(xiàng)時(shí)間、項(xiàng)目投入、人員配置及測試工作的具體進(jìn)展，公司近期接待機(jī)構(gòu)和個(gè)人投資者的情況以及接受媒體采訪的情況，是否存在違反公平信息披露原則的情形，以及說明是否存在蹭熱點(diǎn)、炒概念及配合股東減持的情形。

聲稱未籌劃重大事項(xiàng)，僅隔一周突發(fā)定增

湯姆貓是以“會(huì)說話的湯姆貓家族”為核心的全棲I(xiàn)P運(yùn)營商，是一家線上與線下、娛樂與教育、衍生品與授權(quán)、樂園與專賣店協(xié)同發(fā)展的互聯(lián)網(wǎng)生態(tài)型企業(yè)。

2月23日晚間，公司發(fā)布關(guān)于籌劃定增公告，表示為進(jìn)一步滿足公司通用人工智能（AGI）及終端交互產(chǎn)品等業(yè)務(wù)發(fā)展的需求，實(shí)現(xiàn)從“會(huì)說話的湯姆貓”向“會(huì)聊天的湯姆貓”的迭代升級(jí)，并優(yōu)化公司資本結(jié)構(gòu)，公司擬向不超過35名特定對象非公開發(fā)行股票，擬發(fā)行的股票數(shù)量不超過本次發(fā)行前公司總股本的30%。本次籌劃的定增募集資金擬主要投向通用人工智能交互終端產(chǎn)品研發(fā)、垂直領(lǐng)域模型研發(fā)與訓(xùn)練、IDC（互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)中心）等算力基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

2月上旬，湯姆貓?jiān)诎l(fā)布的調(diào)研紀(jì)要中表示，公司湯姆貓家族IP的智能交互屬性與ChatGPT有著較高的契合度。目前公司團(tuán)隊(duì)已嘗試應(yīng)用ChatGPT模型進(jìn)行AI交互產(chǎn)品開發(fā)的初步測試。相關(guān)內(nèi)容引發(fā)了市場的關(guān)注，公司股價(jià)在短期內(nèi)大幅上漲。由于2023年2月15日、2月16日、2月17日公司收盤價(jià)格漲幅偏離值累計(jì)達(dá)到30%以上，2月17日盤后，湯姆貓發(fā)布了股票交易異常波動(dòng)公告，表示公司通過接入第三方公司 OpenAI 的 ChatGPT 的 API（應(yīng)用程序接口）進(jìn)行語音互動(dòng)產(chǎn)品功能原型測試，以驗(yàn)證相關(guān)技術(shù)與公司產(chǎn)品結(jié)合進(jìn)行綜合開發(fā)的可行性，公司并不直接擁有類 ChatGPT 應(yīng)用程序技術(shù)。目前相關(guān)工作尚處于內(nèi)部測試階段，與商業(yè)化應(yīng)用相關(guān)的場景尚未明確，商業(yè)化應(yīng)用變現(xiàn)產(chǎn)品正式上線時(shí)間暫無法確定，目前場景亦不會(huì)產(chǎn)生新的獨(dú)立收入貢獻(xiàn)。相關(guān)產(chǎn)品能否上線，以及是否能夠達(dá)到預(yù)期，仍存在重大不確定性。

值得注意的是，在股票交易異常波動(dòng)公告中，湯姆貓明確表示經(jīng)核查，公司、控股股東和實(shí)際控制人不存在關(guān)于公司的應(yīng)披露而未披露的重大事項(xiàng)或處于籌劃階段的重大事項(xiàng)。但僅時(shí)隔一周，公司就發(fā)布公告表示籌劃定增。

針對上述情況，深交所除了要求公司補(bǔ)充說明籌劃向特定對象發(fā)行股票事項(xiàng)的具體過程，還要求公司說明異動(dòng)公告內(nèi)容是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。此外，深交所要求公司補(bǔ)充說明在不直接擁有類ChatGPT應(yīng)用程序的情況下，對“會(huì)說話的湯姆貓”相關(guān)產(chǎn)品進(jìn)行迭代升級(jí)的整體方案及預(yù)計(jì)投入，公司是否有相應(yīng)的技術(shù)及人才儲(chǔ)備實(shí)施相關(guān)募投項(xiàng)目，相關(guān)安排是否與公司籌劃的募投項(xiàng)目及募資規(guī)模相匹配等問題。

深交所關(guān)注是否炒概念配合股東減持

2022年12月7日，湯姆貓?jiān)l(fā)布股東減持計(jì)劃預(yù)披露公告，持有公司9.99%股份的第一大股東上虞朱雀由于自身資金需求，計(jì)劃自公告披露之日起的6個(gè)月內(nèi)，通過大宗交易、集中競價(jià)交易等方式合計(jì)減持不超過約2.11億股，占公司總股本的6%。減持股份來源為公司非公開發(fā)行的股份以及參與公司權(quán)益分派送轉(zhuǎn)的股份。

蹊蹺的是，減持計(jì)劃披露后，公司憑借適時(shí)披露的且被市場密切關(guān)注的ChatGPT概念，自1月31日至2月24日，湯姆貓股價(jià)累計(jì)漲幅達(dá)54.97%。對此，深交所要求公司自查并說明公司持股5%以上股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員近1個(gè)月買賣公司股票的情況，是否存在內(nèi)幕交易、操縱市場的情形，并補(bǔ)充披露未來6個(gè)月內(nèi)上述人員是否存在減持計(jì)劃。

近半年來多次收函

值得一提的是，最近半年來，湯姆貓已多次收到深交所的關(guān)注函。

2022年11月，深交所下發(fā)關(guān)注函，對公司擬使用自有或自籌資金與漢商優(yōu)品網(wǎng)絡(luò)科技有限公司共同對杭州悅安商業(yè)運(yùn)營管理有限公司（下稱“悅安商管”）增資9000萬元事項(xiàng)表示關(guān)注，要求公司說明聯(lián)營企業(yè)湯姆貓產(chǎn)業(yè)取得悅安商管2%股份的交易背景及其在本次交易中所發(fā)揮的作用，并說增資標(biāo)的公司是否具備持續(xù)盈利能力。

2022年12月，湯姆貓?jiān)俅问盏缴罱凰藐P(guān)注函，要求公司披露變更審計(jì)機(jī)構(gòu)的具體原因，與前任審計(jì)機(jī)構(gòu)是否存在分歧，是否存在頻繁變更審計(jì)機(jī)構(gòu)以購買審計(jì)意見的情形。另外，針對公司與參股公司湯姆貓產(chǎn)業(yè)簽署補(bǔ)充協(xié)議，擬將對湯姆貓產(chǎn)業(yè)授權(quán)費(fèi)用由定額收取調(diào)整為分成模式，因湯姆貓產(chǎn)業(yè)對授權(quán)IP的運(yùn)營情況不及預(yù)期，預(yù)計(jì)補(bǔ)充協(xié)議簽署后公司IP授權(quán)收入將有所下降的情況，深交所要求公司說明是否存在向關(guān)聯(lián)方輸送利益的情形。

此外，2023年1月，湯姆貓發(fā)布公告，公司股東王健收到浙江證監(jiān)局行政處罰事先告知書，因在內(nèi)幕交易敏感期內(nèi)交易“金科文化(湯姆貓?jiān)C券簡稱)”股票，浙江證監(jiān)局決定對王健處以300萬元罰款。

截至2月24日收盤，湯姆貓報(bào)收4.99元/股，上漲5.72%，總市值175.4億元。