? 對許多企業(yè)來說，往往在企業(yè)的早期階段，對財務(wù)的關(guān)注很低，導(dǎo)致企業(yè)財務(wù)問題的逐漸增加，如熵增定律，長期，企業(yè)會計肯定會一步一步，最終只會積累，感覺崩潰，不知道如何開始。

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一.收集整理財務(wù)資料
首先整理公司的財務(wù)資料，包括公司的會計賬簿.會計憑證.合同等財務(wù)報表及相關(guān)財務(wù)資料.銀行流水單據(jù).銷售送貨單據(jù).倉庫入庫及出庫單據(jù).生產(chǎn)領(lǐng)料單據(jù).各種報表等。對原會計核算混亂的原因有一定的把握。
二.資料盤點(diǎn)
對于會計混亂的公司，資產(chǎn)管理往往是資產(chǎn)管理.產(chǎn)權(quán)不清楚，因此明確現(xiàn)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)是首要任務(wù)。一般來說，最好按時間順序盤點(diǎn)。
1.庫存出納庫存現(xiàn)金
與企業(yè)出納盤點(diǎn)企業(yè)現(xiàn)有庫存現(xiàn)金數(shù)量，與賬面進(jìn)行比較，先校正，再填寫“現(xiàn)金盤點(diǎn)報告表”調(diào)整現(xiàn)金日記賬作為原始憑證的賬面記錄。
2.檢查開戶銀行存款
打印企業(yè)開戶銀行的所有賬單，逐一檢查每個賬戶。如果賬戶信息不一致，找出原因，然后通過銀行存款余額調(diào)整表將銀行賬單調(diào)整為銀行對賬單。
3.庫存?zhèn)}庫庫存
然后檢查公司的倉庫庫存，檢查庫存數(shù)據(jù)和庫存細(xì)節(jié)，如果庫存有發(fā)票，根據(jù)發(fā)票金額計算，如果沒有發(fā)票根據(jù)最近的采購價格計算，避免與后批庫存成本差異太大.注意大量產(chǎn)品和半成品的工藝和計算統(tǒng)計，對其他舊材料或小材料進(jìn)行成本，以確保每個庫存的賬目一致。
4.盤點(diǎn)公司固定資產(chǎn)
然后檢查公司的固定資產(chǎn)，檢查賬簿與實(shí)際資產(chǎn)的一致性，然后填寫和填寫存單，檢查賬面余額，確定損失和盈利能力，然后填寫賬面存儲的對比表，作為調(diào)整賬面的憑證。固定資產(chǎn)需要找到發(fā)票.找合同，盡量確認(rèn)原值。

5.與客戶核對應(yīng)收賬款
銷售合同.送貨單.檢查報價等文件，制作不同客戶的應(yīng)收賬款對賬單，然后提交企業(yè)銷售人員檢查，調(diào)整應(yīng)收賬款，與客戶保持一致。對于不一致的資金，根據(jù)有爭議.未達(dá)賬項(xiàng).對具體問題采取相應(yīng)措施，不能收回分類。
6.與供應(yīng)商核對應(yīng)付賬款
主要檢查合同.倉單和其他文件。供應(yīng)商需要制作每個供應(yīng)商的應(yīng)付賬款對賬單，并首先發(fā)送給買方進(jìn)行檢查。買方檢查后，交財務(wù)人員檢查，蓋章一致，退回。
7.核對稅務(wù)局稅務(wù)申報信息
查閱納稅申報系統(tǒng)中的納稅申報情況，熟悉各系統(tǒng)的情況，檢查賬戶中的相關(guān)稅務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)是否與納稅申報系統(tǒng)的數(shù)據(jù)一致。如果不一致，應(yīng)查明原因并進(jìn)行調(diào)整。
三.建賬和調(diào)賬
收集整理數(shù)據(jù)，清產(chǎn)核資后，對原無賬的，準(zhǔn)備建賬，對原有有賬的，要根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)賬。
總之，亂賬的整理需要按照以上方面逐一整理。理順后，最重要的工作之一就是制度化財務(wù)工作，即固化財務(wù)工作用制度，在制度的約束下保證公司財務(wù)工作的順利運(yùn)行。