近年來，虛擬幣火出圈，而高額利潤隱藏著巨大風險隱患，時常有投資者傾家蕩產。在很多人眼中，虛擬貨幣交易只是一種“買賣形式”，殊不知在犯罪分子手中，早就成了洗錢、逃避外匯監(jiān)管的工具。

12月2日，北京市海淀區(qū)人民檢察院以“保衛(wèi)網絡安全 守護科技創(chuàng)新，服務數(shù)字經濟”為主題，舉辦“網絡檢察產品”線上發(fā)布會，揭開虛擬貨幣的“B面”。

非法獲取虛擬貨幣現(xiàn)象不容忽視

虛擬貨幣基于互聯(lián)網、區(qū)塊鏈等技術實現(xiàn)全球交易，由于其具有匿名化、去中心化、無國界化等特點，成為犯罪分子新的青睞對象。五年來，北京海淀檢察院辦理涉虛擬貨幣犯罪案件共計37件83人，約占案件受理總數(shù)的4%，涉及幣種主要有比特幣（BTC）、泰達幣（USDT）、以太幣（ETH）等。

其中以虛擬貨幣作為犯罪對象的16件18人，涉及非法獲取計算機信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)罪、非法控制計算機信息系統(tǒng)罪、詐騙罪、敲詐勒索罪等；以虛擬貨幣交易作為犯罪手段的21件65人，涉及掩飾、隱瞞犯罪所得罪、非法經營罪、幫助信息網絡犯罪活動罪等。

其中，虛擬貨幣受資本炒作影響，價格波動巨大，其高估值直接誘發(fā)許多以虛擬貨幣為犯罪對象的犯罪。犯罪分子多以互聯(lián)網、區(qū)塊鏈等信息技術為依托，行為方式包括搭建虛假網站騙取他人持有的虛擬貨幣、以發(fā)動網絡攻擊相威脅敲詐勒索他人持有的虛擬貨幣等。如潘某某非法獲取計算機信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)案，潘某某仿照某虛擬貨幣交易平臺制作“釣魚網站”，欺騙他人輸入賬號、密碼等虛擬貨幣錢包關鍵性信息，非法獲取他人的錢包數(shù)據(jù)，盜取比特幣50余枚、以太幣299余枚。再如潘某敲詐勒索案，潘某以不向其支付比特幣就對目標公司服務器進行DDoS網絡攻擊相威脅，向某商品交易市場服務有限公司等三家公司勒索比特幣共計60余枚。司法實踐中對虛擬貨幣應當歸屬為財產性利益還是計算機數(shù)據(jù)存在一定分歧，導致該類犯罪的定性存在侵犯財產類犯罪或計算機類犯罪的爭議。

跨境支付成為逃避外匯監(jiān)管新形式

另外，海淀檢察院表示，部分犯罪分子利用虛擬貨幣的技術特點，繞開國家外匯監(jiān)管等一系列管控措施，將錢款以虛擬貨幣形式轉移至境外。此類犯罪的上游系境外公司，為了逃避我國對經營業(yè)務的各項監(jiān)管規(guī)制，在境內招募代理人，通過代理人將境內收益轉換為虛擬貨幣后，在不繳納稅款、逃避外匯監(jiān)管的情況下轉移資金。如瞿某等人非法經營案，瞿某等人成為境外某外文書籍網站的代理人后，幫助該網站在境內出售電子書并收取錢款，在扣除應收款項14%的手續(xù)費后，將涉案錢款轉換成泰達幣后跨境轉移，支付結算金額人民幣140萬余元，非法獲利人民幣19萬余元。

“挖礦”催生侵犯算力類犯罪

犯罪分子瞄準科技企業(yè)運維的計算機信息系統(tǒng)設備，通過非法控制計算機信息系統(tǒng)設備“挖礦”，占用涉案企業(yè)的大量算力資源，嚴重危害計算機信息系統(tǒng)安全。如安某非法控制計算機信息系統(tǒng)案，安某在某公司擔任服務器運維管理人員期間，利用其負責維護公司搜索服務器的便利，超越權限以技術手段在該公司3000余臺內部服務器上部署“挖礦”程序獲取虛擬貨幣，非法控制計算機100余臺，占用公司大量軟硬件資源。