1.根據(jù)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》，以下哪一項(xiàng)能提高銀行資本充足率？（清華大學(xué) 2013 年真題）（ ）

A．降低貸款，增加國(guó)債投資

B．優(yōu)先股增長(zhǎng)率高于總資產(chǎn)增長(zhǎng)率

C．減少現(xiàn)金持有，增加貸款

D．增加抵押貸款

E．減少資產(chǎn)規(guī)模

2.公司所有者與其經(jīng)營(yíng)者之間利益協(xié)調(diào)的主要途徑是（ ）

A．契約限制

B．終止合作

C．監(jiān)督與激勵(lì)

D.適當(dāng)?shù)卦黾勇毠さ墓べY、福利和培訓(xùn)費(fèi)用

3.最佳資本結(jié)構(gòu)是指（ )

A．每股利潤(rùn)最大時(shí)的資本結(jié)構(gòu)

B．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)最小時(shí)的資本結(jié)構(gòu)

C．企業(yè)目標(biāo)資本結(jié)構(gòu)

D．綜合資金成本最低、企業(yè)價(jià)值最大時(shí)的資本結(jié)構(gòu)

4.下列業(yè)務(wù)中不屬于商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的是（ ）

A．貸款承諾

B．擔(dān)保業(yè)務(wù)

C．票據(jù)發(fā)行便利

D．租 賃 業(yè) 務(wù)

5.以下產(chǎn)品進(jìn)行場(chǎng)外交易的是（ ）

A、國(guó)債期貨

B、股指期貨

C、ETF基金

D、外匯遠(yuǎn)期

參考答案

1.【答案】A

【解析】資本充足率等于資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比值。提高資本充足率可以通過注入資本或減少風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模來(lái)實(shí)現(xiàn)。

A 項(xiàng)降低貸款，增加國(guó)債投資降低了總的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額。B 項(xiàng)不僅要看總資產(chǎn)絕對(duì)的增長(zhǎng)率還要看增長(zhǎng)的結(jié)構(gòu)，所以未必能提高銀行資本充足率。C、D 兩項(xiàng)增加了風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額。E 項(xiàng)減少資產(chǎn)規(guī)模，但風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的變化不確定。

2.【答案】C

【解析】此題考查公司所有者與其經(jīng)營(yíng)者之間利益協(xié)調(diào)途徑。

3.【答案】D

【解析】只要時(shí)刻把握公司理財(cái)追求的目標(biāo)是公司價(jià)值最大化這一點(diǎn)，就能看出正確答案只有 D 項(xiàng)。

4.【答案】D

【解析】此題考查商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)是指那些未列入資產(chǎn)負(fù)債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切，并在一定條件下可能會(huì)轉(zhuǎn)為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。主要包括：貸款承諾、擔(dān)保業(yè)務(wù)、金融衍生工具、投資銀行業(yè)務(wù)。租賃業(yè)務(wù)是一種表內(nèi)業(yè)務(wù)，要記入公司的資產(chǎn)負(fù)債表。

5.【答案】D

【解析】A選項(xiàng)國(guó)債期貨和B選項(xiàng)股指期貨都屬于期貨范圍，期貨是標(biāo)準(zhǔn)化的合約，市場(chǎng)內(nèi)交易的。C選項(xiàng)ETF基金，是交易所基金，因此在交易所進(jìn)行交易，屬于場(chǎng)內(nèi)。D選項(xiàng)外匯遠(yuǎn)期，是企業(yè)與銀行間簽訂的遠(yuǎn)期合約，因此是場(chǎng)外的。