近日，由上海交通大學(xué)上海高級金融學(xué)院（高金/SAIF）教授、EED項(xiàng)目聯(lián)席學(xué)術(shù)主任吳飛與哈佛商學(xué)院L.E. Simmons講席教授勞倫·科恩（Lauren Cohen）、哈佛商學(xué)院研究員格蕾絲·海丁格（Grace Headinger）合著的針對中國大陸家族企業(yè)財富管理的專研案例《One Tiger Per Mountain: The He Family Office》被哈佛商學(xué)院案例庫收錄（收錄號：Harvard Business School Case 223-001）。這是哈佛商學(xué)院收錄的首篇有關(guān)中國大陸企業(yè)家傳承解決方案的典型案例。

歷經(jīng)四十多年的改革開放，中國大陸孕育了一大批資產(chǎn)規(guī)模上億元的民營企業(yè)。據(jù)全國工商聯(lián)今年9月發(fā)布的“2022中國民營企業(yè)500強(qiáng)調(diào)研分析報告”，年?duì)I業(yè)收入5億元以上的民營企業(yè)有8602家，其中位居前500強(qiáng)的企業(yè)入圍門檻已達(dá)263.67億元，創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)成果令世界矚目。“中國民營企業(yè)大多為家族企業(yè)，成立不過短短數(shù)十年，但第一代創(chuàng)業(yè)者不少已經(jīng)開始步入人生暮年，幾經(jīng)辛苦打拼締造的商業(yè)帝國如何平穩(wěn)交接到第二代，甚至進(jìn)一步發(fā)揚(yáng)光大？這是擺在每個創(chuàng)業(yè)者面前的新課題，也是我們萌生開展這個課題研究的初衷?！眳秋w教授介紹說，哈佛商學(xué)院非常關(guān)注中國經(jīng)濟(jì)微觀樣本，他們也希望通過剖析中國家族企業(yè)傳承的商業(yè)案例，來了解這些企業(yè)財富傳承的嘗試動向和發(fā)展趨向。

案例以廣東何氏家族為代表，通過聚焦一代創(chuàng)業(yè)者在思考企業(yè)傳承過程中的多種顧慮與典型訴求，深度剖析他們是如何通過引進(jìn)外部專業(yè)的家族辦公室，來制定有序的所有權(quán)和管理權(quán)的過渡計(jì)劃？如何平衡不同家族分支與不同家族成員的關(guān)系與家族福祉？如何通過結(jié)構(gòu)與機(jī)制安排支持家族長期目標(biāo)？如何對內(nèi)促進(jìn)家族團(tuán)結(jié)傳承家族精神，對外承擔(dān)社會責(zé)任履行公共義務(wù)？

在本案例的具體執(zhí)行中，中國本土家族辦公室——和豐家族辦公室作為獨(dú)立專業(yè)顧問機(jī)構(gòu)，擔(dān)任了何氏單一家族辦公室的“外腦”和 “第二辦公室”，陸續(xù)為何氏家族規(guī)劃、設(shè)計(jì)了家族境內(nèi)外所有權(quán)結(jié)構(gòu)，協(xié)助家族設(shè)立了包括家族委員會、家族信托保護(hù)人委員會、家族慈善基金會及家族辦公室等治理結(jié)構(gòu)，起草和修訂了包括家族憲章和家族政策在內(nèi)的治理機(jī)制，協(xié)助家族投資委員會管理全球多元化投資組合。

吳飛教授和兩位合作者與和豐家族辦公室經(jīng)過多輪溝通并提煉，在充分尊重案例當(dāng)事人意愿的前提下，最大程度地在案例介紹中保留了當(dāng)下中國家族企業(yè)傳承所面臨的核心議題，包括企業(yè)家精神、中國式家族成員關(guān)系、所有權(quán)和管理權(quán)、領(lǐng)導(dǎo)力傳承、家族企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃、家族和家族企業(yè)治理、家族辦公室、家族信托、家族投資、慈善基金會與社會責(zé)任、家族憲章、家族政策、家族協(xié)議和家族紀(jì)念館等。

吳飛表示：“民營經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)了全國50%以上的稅收、60%以上的GDP、80%以上的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位，掌舵人權(quán)力的平穩(wěn)過渡以及企業(yè)的延續(xù)發(fā)展對于鞏固中國改革發(fā)展成果、穩(wěn)定社會就業(yè)和增加稅收具有重要意義。我們希望通過推出這個典型案例，更深入地探索研究中國家族企業(yè)改革、發(fā)展與傳承議題，為其他家族企業(yè)做好平穩(wěn)傳承提供有益參考和啟發(fā)。”