知識框架 核心法規(guī) 要點詳解

第一章　保薦業(yè)務監(jiān)管

　第一節(jié)　執(zhí)業(yè)管理

　第二節(jié)　主要職責

　第三節(jié)　工作規(guī)程

　第四節(jié)　執(zhí)業(yè)規(guī)范

　第五節(jié)　內(nèi)部控制

第二章　財務分析

　第一節(jié)　會計總論

　第二節(jié)　存　貨

　第三節(jié)　固定資產(chǎn)

　第四節(jié)　無形資產(chǎn)

　第五節(jié)　投資性房地產(chǎn)

　第六節(jié)　長期股權投資與合營安排

　第七節(jié)　資產(chǎn)減值

　第八節(jié)　負　債

　第九節(jié)　職工薪酬

　第十節(jié)　股份支付

　第十一節(jié)　借款費用

　第十二節(jié)　或有事項

　第十三節(jié)　金融工具

　第十四節(jié)　租　賃

　第十五節(jié)　持有待售的非流動資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營

　第十六節(jié)　所有者權益

　第十七節(jié)　收入、費用和利潤

　第十八節(jié)　政府補助

　第十九節(jié)　所得稅

　第二十節(jié)　非貨幣性資產(chǎn)交換

　第二十一節(jié)　債務重組

　第二十二節(jié)　外幣折算

　第二十三節(jié)　財務報告

　第二十四節(jié)　會計政策、會計估計及其變更和差錯更正

　第二十五節(jié)　資產(chǎn)負債表日后事項

　第二十六節(jié)　企業(yè)合并

　第二十七節(jié)　合并財務報表

　第二十八節(jié)　每股收益

　第二十九節(jié)　公允價值計量

　第三十節(jié)　審計和資產(chǎn)評估

　第三十一節(jié)　財務管理

　第三十二節(jié)　管理會計

　第三十三節(jié)　稅　法

第三章　首次公開發(fā)行股票

　第一節(jié)　主板首次公開發(fā)行股票

　第二節(jié)　科創(chuàng)板和創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票

　第三節(jié)　北交所首次公開發(fā)行股票

第四章　上市公司證券發(fā)行

　第一節(jié)　主板上市公司發(fā)行新股

　第二節(jié)　科創(chuàng)板上市公司發(fā)行新股

　第三節(jié)　創(chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)行新股

　第四節(jié)　北交所上市公司發(fā)行新股

第五章　非上市公眾公司業(yè)務

　第一節(jié)　業(yè)務監(jiān)管

　第二節(jié)　掛牌條件和要求

　第三節(jié)　股票交易

　第四節(jié)　股票發(fā)行

　第五節(jié)　規(guī)范運作

第六章　債權融資

　第一節(jié)　政府債券

　第二節(jié)　金融債券

　第三節(jié)　公司債券

　第四節(jié)　企業(yè)債券

　第五節(jié)　非金融企業(yè)債務融資工具

　第六節(jié)　資產(chǎn)證券化

　第七節(jié)　信用評級

第七章　定價銷售

　第一節(jié)　股票估值

　第二節(jié)　債券估值

　第三節(jié)　主板股票發(fā)行與銷售

　第四節(jié)　科創(chuàng)板與創(chuàng)業(yè)板股票銷售

　第五節(jié)　北交所股票銷售

　第六節(jié)　債券發(fā)行與銷售

第八章　財務顧問

　第一節(jié)　業(yè)務監(jiān)管

　第二節(jié)　上市公司收購

　第三節(jié)　上市公司重大資產(chǎn)重組

　第四節(jié)　涉外并購

　第五節(jié)　非上市公眾公司收購與重大資產(chǎn)重組

第九章　持續(xù)督導

　第一節(jié)　法人治理

　第二節(jié)　規(guī)范運作

　第三節(jié)　信守承諾

　第四節(jié)　持續(xù)信息披露

　第五節(jié)　法律責任

內(nèi)容簡介

本書是2023年保薦代表人專業(yè)能力水平評價測試科目《投資銀行業(yè)務》的專用教材。本書遵循《保薦代表人專業(yè)能力水平評價測試大綱》的內(nèi)容和要求編排，共分為9章，其內(nèi)容和特點具體如下：

（1）知識框架。清晰勾勒出每章的知識脈絡，并用下劃線指明考試重難點。

（2）考情分析。總體分析每章（節(jié)）近年歷次真題分值分布、題量等，剖析歷年真題命題規(guī)律和考查特點，指出備考重點和學習方法。

（3）本章（節(jié)）核心法規(guī)。列出了每章（節(jié)）涉及的核心重點法規(guī)，供拓展閱讀用。

（4）大綱要求。標明了考試大綱規(guī)定需要掌握的知識內(nèi)容和要求掌握的程度。

（5）要點詳解。根據(jù)考試大綱提供的參考書目及最新相關法律、法規(guī)和規(guī)范性文件等對考試大綱要求的所有要點進行了詳解，特別是對一些重點和難點進行了詳細的分析和說明，并用下劃線標明了考試重難點。

（6）典型例題。在重要考綱知識點下設有配套歷年真題作例題，方便考生快速理解知識點，舉一反三，高效備考。

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