資本的形成和收益

（forms of capital and revenues）

　　作為一種社會(huì)關(guān)系的資本是從事資本循環(huán)的動(dòng)態(tài)現(xiàn)象,它在循環(huán)的不同階段表現(xiàn)為不同的形態(tài)。如果我們從貨幣資本的形態(tài)（M）開(kāi)始，它先轉(zhuǎn)化為商品（生產(chǎn)資料和勞動(dòng)力），然后變成生產(chǎn)資本（P）。生產(chǎn)過(guò)程的結(jié)果就是商品資本（C1），它得通過(guò)出賣(mài)來(lái)實(shí)現(xiàn)，從而再變成貨幣資本。在這個(gè)意義上說(shuō)，資本雖采取不同的形態(tài)，但M和C1本身卻是不活躍的；只有談?wù)撛谘h(huán)的每一個(gè)階段內(nèi)執(zhí)行特定職能的資本時(shí)，這才有意義。 　　生產(chǎn)資本P是一個(gè)過(guò)程。它是正在運(yùn)轉(zhuǎn)的工廠或農(nóng)場(chǎng)。如果把資本主義制度設(shè)想得不那么復(fù)雜，那么開(kāi)辦工廠的企業(yè)對(duì)商品和貨幣交易也可能進(jìn)行充分的控制，但實(shí)際上這些過(guò)程具有特定的職能，并且屬于不同的資本形態(tài)。商業(yè)資本的特定職能是經(jīng)營(yíng)商品。通過(guò)為工業(yè)買(mǎi)賣(mài)原料來(lái)獲取利潤(rùn)的大貿(mào)易商號(hào)或經(jīng)營(yíng)制成品（循環(huán)中的C）的主要街道上的連銷(xiāo)商店，都反映了商業(yè)資本的特點(diǎn)，但也有許多中間形式。就只通過(guò)匯總而經(jīng)營(yíng)貨幣（循環(huán)中的M）的銀行來(lái)說(shuō)，它們所經(jīng)營(yíng)的也是一種商業(yè)資本。但是，與這些經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的貨幣制度的發(fā)展導(dǎo)致信用和另一種專(zhuān)門(mén)形式的生息資本的出現(xiàn)（參看

銀行資本和利息

條目）。生息資本參與向工業(yè)資本提供貨幣資本的過(guò)程，因而工業(yè)資本循環(huán)中的最初的貨幣資本M就是從那部分資金中預(yù)借的。 　　《資本論》第3卷的第四和第五篇就論述了這些特定形態(tài)的資本。它們是證實(shí)了馬克思關(guān)于從考察高度抽象的一般范疇所揭示的原則出發(fā)就可以說(shuō)明世界復(fù)雜性的主張的重要因素，因?yàn)轳R克思是在考察了無(wú)差別形態(tài)的資本性質(zhì)之后才寫(xiě)出這些章節(jié)的。在《資本論》第1、2卷和第3卷的前半部中，馬克思揭示了一般資本的規(guī)律和許多工業(yè)資本在競(jìng)爭(zhēng)中的規(guī)律，而且認(rèn)為只有依據(jù)這些規(guī)律才能理解各種特定形態(tài)的資本。特別是，前面的分析所揭示的是產(chǎn)生剩余價(jià)值和在各工業(yè)資本之間分配剩余價(jià)值的方式，而在《資本論》第3卷的第四、第五和以后的第七篇中論述的問(wèn)題則是這種剩余價(jià)值如何以各種不同收入的方式在不同的特定資本形態(tài)之間進(jìn)行分配的。行動(dòng)者從只是一個(gè)的工業(yè)資本變成了工業(yè)資本+商業(yè)資本+生息資本了。在前面的分析中，剩余價(jià)值表現(xiàn)為利潤(rùn)的形式，現(xiàn)在工業(yè)資本得到的只是企業(yè)利潤(rùn)，而生息資本得到的是作為利息的一部分剩余價(jià)值，商業(yè)資本得到的則是作為商業(yè)利潤(rùn)的利潤(rùn)，這種利潤(rùn)是從總剩余價(jià)值中扣除出來(lái)的。商業(yè)資本和生息資本所得到的收益，以及它們同其它形式的剩余價(jià)值的分離，值得進(jìn)一步探討。 　　在流通領(lǐng)域中運(yùn)轉(zhuǎn)的商業(yè)資本雖不直接產(chǎn)生剩余價(jià)值，但卻以利潤(rùn)的形式占有只能在資本主義的工業(yè)和農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)領(lǐng)域中才產(chǎn)生的某些剩余價(jià)值。商人所做的不過(guò)是買(mǎi)賣(mài)商品；為了發(fā)揮自己的作用，他們也把資本用在商店的工人、雇員等勞動(dòng)力上。但根據(jù)馬克思的定義，這種勞動(dòng)不是生產(chǎn)性的勞動(dòng)（參看

生產(chǎn)勞動(dòng)和非生產(chǎn)勞動(dòng)

條目）；這種勞動(dòng)雖并不直接生產(chǎn)剩余價(jià)值，但卻把流通的費(fèi)用減低到非商業(yè)內(nèi)行的工業(yè)資本家來(lái)經(jīng)營(yíng)時(shí)所需的成本以下，因而也可以說(shuō)對(duì)剩余價(jià)值的創(chuàng)造起了間接的作用。在商業(yè)資本并不在由它控制的生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生剩余價(jià)值的條件下，它的利潤(rùn)是從它同工業(yè)（和農(nóng)業(yè)）資本的買(mǎi)賣(mài)中獲得的。商人從工業(yè)那兒購(gòu)買(mǎi)的商品低于它們的價(jià)值，然后再以它們的價(jià)值進(jìn)行出售。商人占有的這個(gè)差額往往相當(dāng)于一般利潤(rùn)率。競(jìng)爭(zhēng)確保商人從其所預(yù)付資本中獲得的利潤(rùn)率相當(dāng)于工業(yè)資本家從其資本中所獲得的利潤(rùn)率，而且每一種利潤(rùn)率都相當(dāng)于總的剩余價(jià)值除以（商業(yè)和工業(yè)）資本的總和。 　　對(duì)商業(yè)利潤(rùn)的這種考察忽視了利息的扣除；而對(duì)生息資本性質(zhì)的考察也只是集中于它與工業(yè)資本的關(guān)系方面。利息是工業(yè)資本家從其利潤(rùn)中支付的，余下的是作為總利潤(rùn)一部分的營(yíng)辦企業(yè)的利潤(rùn)。馬克思認(rèn)為這種分配所導(dǎo)致的各種比例是供求的“偶然”力量所決定的，所以不能要求有確定利息率（或企業(yè)利潤(rùn)率）的一般規(guī)律，只能要求對(duì)它可能涉及的幅度有一個(gè)一般的限制。 　　源于剩余價(jià)值的最后一種收入是地租，但這種歸于地主的收入不同于以專(zhuān)門(mén)的資本形式出現(xiàn)的收入。 　　各種特定形態(tài)的資本不僅僅是把剩余價(jià)值分為不同形式收入的基礎(chǔ)，因?yàn)槊恳环N資本形態(tài)的發(fā)展都有重大的歷史沖擊力。雖然商業(yè)資本依賴(lài)于作為其利潤(rùn)來(lái)源的工業(yè)資本，但在工業(yè)資本之前它就以一種古老的形式出現(xiàn)了。無(wú)疑，貿(mào)易和掠奪在資本主義產(chǎn)生中的作用，即原始積累的過(guò)程，意味著商業(yè)資本對(duì)積聚財(cái)源和促進(jìn)資本所必須的社會(huì)關(guān)系的形成是極其重要的。早期的壟斷貿(mào)易公司就典型地體現(xiàn)了這一作用。然而，商業(yè)資本雖源于歐洲的資本主義，但人們認(rèn)為它在歐洲與第三世界的關(guān)系中所占的優(yōu)勢(shì)已妨礙了非洲、亞洲和拉丁美洲國(guó)家推進(jìn)資本主義發(fā)展的能力。凱（見(jiàn)“參考書(shū)目”2）論證說(shuō)歐洲范圍內(nèi)的商業(yè)資本由于工業(yè)資本的發(fā)展已失去其獨(dú)立性，因而并未妨礙后者的發(fā)展，即沒(méi)有妨礙通過(guò)組織生產(chǎn)而賺取利潤(rùn)的階級(jí)的興起。然而，在許多第三世界的國(guó)家中，商業(yè)資本至少直到最近仍占有支配地位的，它在通過(guò)貿(mào)易而不是發(fā)展其資本主義生產(chǎn)來(lái)尋求利潤(rùn)方面仍具有很大的獨(dú)立性。凱認(rèn)為這種獨(dú)立性至少?gòu)?9世紀(jì)中期起就一直具有一種自相矛盾的特點(diǎn)，因?yàn)樗凹缺Ａ羝洫?dú)立性又失去其獨(dú)立性”。在作為不發(fā)達(dá)國(guó)家的唯一的資本形態(tài)的意義上，商業(yè)資本保有獨(dú)立性，但鑒于它是在世界范圍內(nèi)與工業(yè)資本相共存的，因而它必須調(diào)節(jié)自己的活動(dòng)以部分地充當(dāng)工業(yè)資本在第三世界的代理。作為代理角色，商業(yè)資本必須以工業(yè)資本所需要的方式進(jìn)行貿(mào)易（向資本主義國(guó)家運(yùn)送原料和食品，在較貧窮的國(guó)家出售資本主義國(guó)家的制成品），而為了滿(mǎn)足歐洲對(duì)原料和食品的需要，而只能必須以最低限度的必要手段來(lái)左右當(dāng)?shù)氐纳a(chǎn)（參看

不發(fā)達(dá)和發(fā)達(dá)

條目）。 　　馬克思是部分依據(jù)信貸制度對(duì)資本集中的影響（參看

資本集中和積聚

條目），特別是依據(jù)信貸制度對(duì)股份公司形成的影響，來(lái)確定生息資本在歷史上的作用的。信貸制度的這些發(fā)展被認(rèn)為是一個(gè)新時(shí)代的標(biāo)志（參看

資本主義的歷史分期

條目），并具有重要意義。它們導(dǎo)致了一種馬克思的抵銷(xiāo)利潤(rùn)率下降的趨勢(shì)，因?yàn)閾?jù)認(rèn)為貸款給股份公司的人會(huì)由于作為剩余價(jià)值一種形式的利息的支配而獲利較少。而且它們會(huì)引起階級(jí)構(gòu)成的變化，因?yàn)閷?shí)際起作用的資本家有別于產(chǎn)業(yè)所使用的資本的所有者。然而，生息資本一旦形成就不會(huì)靜止不變；它將形成許多更為復(fù)雜的特點(diǎn)，特別是希法亭（見(jiàn)“參考書(shū)目”1）等人所確定的生息資本轉(zhuǎn)變?yōu)榻鹑谫Y本，就是一個(gè)特別重要的特點(diǎn)。 　　　　　　　　　　　　　　 （LH）

參考書(shū)目

① 魯?shù)婪颉は７ㄍぃ骸督鹑谫Y本》（1910），1981年英文版。 ② G.凱：《發(fā)達(dá)與不發(fā)達(dá)——馬克思主義的分析》，1975年英文版。