中新經(jīng)緯7月17日電 因存在定期報(bào)告財(cái)務(wù)信息披露不準(zhǔn)確等多項(xiàng)違規(guī)行為，神馳機(jī)電及實(shí)控人艾純等被上交所通報(bào)批評(píng)。時(shí)任董事會(huì)秘書杜春輝也因相關(guān)違規(guī)行為被監(jiān)管警示。

　　17日，上交所網(wǎng)站發(fā)布《關(guān)于對(duì)神馳機(jī)電股份有限公司及有關(guān)責(zé)任人予以通報(bào)批評(píng)的決定》(下稱《通報(bào)批評(píng)決定》)。經(jīng)查明，神馳機(jī)電在信息披露方面，有關(guān)責(zé)任人在職責(zé)履行方面存在多項(xiàng)違規(guī)行為。

　　一是股權(quán)激勵(lì)相關(guān)信息披露不準(zhǔn)確。根據(jù)重慶證監(jiān)局出具的《關(guān)于對(duì)神馳機(jī)電股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定》(<2023>14號(hào))、《關(guān)于對(duì)艾純、李玉英采取出具警示函措施的決定》(<2023>13號(hào))查明的事實(shí)，2021年7月，公司披露《2021年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃(草案)》稱，擬向248名在公司(含合并報(bào)表子公司)任職的中層管理人員及核心骨干進(jìn)行股票激勵(lì)。2021年9月，公司披露《2021年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃首次授予結(jié)果公告》稱，實(shí)際向在公司(含合并報(bào)表子公司)任職的中層管理人員及核心骨干合計(jì)200人進(jìn)行股票激勵(lì)。但公司前述公告內(nèi)容與實(shí)際不符，公司2021年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象中，有25人非公司員工而不符合授予條件。

　　根據(jù)公司于2023年3月29日披露的《關(guān)于回購(gòu)注銷離職人員限制性股票的公告》，上述25名非公司員工中，其中16人系公司實(shí)際控制人暨時(shí)任董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理艾純控制的公司員工，另外9人系為公司提供潛在客戶產(chǎn)品需求信息等業(yè)務(wù)支持的外部人員。截至公告披露日，25人中有3人持有的限制性股票均未解除限售，全部已由公司回購(gòu)注銷。剩余22人所持有限制性股票由公司于2022年9月辦理了第一期解除限售，解除限售的比例為40%，該部分股票已全部減持，獲得收益約232.56萬(wàn)元。2023年6月16日，公司披露公告稱，5名激勵(lì)對(duì)象因個(gè)人原因離職而不再具備激勵(lì)對(duì)象資格，公司將對(duì)該5名激勵(lì)對(duì)象及上述剩余22人已獲授但尚未解除限售的限制性股票合計(jì)51.744萬(wàn)股進(jìn)行回購(gòu)注銷；另外，公司已對(duì)上述剩余22人減持股票所得收益全部收回。

　　二是定期報(bào)告財(cái)務(wù)信息披露不準(zhǔn)確。2023年4月13日，公司披露《關(guān)于前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正及追溯調(diào)整的公告》稱，前期公司在2022年度財(cái)務(wù)報(bào)表中一次性沖回上述股權(quán)激勵(lì)對(duì)象已確認(rèn)的股份支付費(fèi)用。但因激勵(lì)對(duì)象在2021年授予時(shí)并非公司員工，上述激勵(lì)對(duì)象在2021年授予當(dāng)年也不滿足確認(rèn)條件，因此公司對(duì)2021年已確認(rèn)的股份支付費(fèi)用進(jìn)行追溯調(diào)整，并對(duì)應(yīng)調(diào)整2022年股份支付費(fèi)用。

　　追溯調(diào)整后，2021年年度報(bào)告中，管理費(fèi)用調(diào)減181.73萬(wàn)元，占更正后金額的1.65%；歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)(以下簡(jiǎn)稱歸母凈利潤(rùn))調(diào)增154.47萬(wàn)元，占更正后金額的0.79%。2022年年度報(bào)告中，管理費(fèi)用調(diào)增181.73萬(wàn)元，占更正后金額的1.49%；歸母凈利潤(rùn)調(diào)減154.47萬(wàn)元，占更正后金額的0.75%。

　　三是關(guān)聯(lián)交易未履行決策程序及披露義務(wù)。重慶五谷通用設(shè)備有限公司(以下簡(jiǎn)稱五谷通用)原系公司實(shí)際控制人暨時(shí)任董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理艾純間接控制的公司，系公司關(guān)聯(lián)方。

　　2023年4月24日，公司披露《關(guān)于補(bǔ)充確認(rèn)與重慶五谷通用設(shè)備有限公司關(guān)聯(lián)交易的公告》稱，重慶肯佐機(jī)電有限公司、重慶培柴機(jī)械制造有限公司以及常州科普動(dòng)力機(jī)械有限公司系公司客戶和五谷通用供應(yīng)商。2020年至2022年期間，由于以上客戶欠付公司貨款，而五谷通用欠付以上客戶貨款，經(jīng)各方協(xié)商一致，同意由五谷通用代以上客戶向公司支付貨款。

　　其中，2021年合計(jì)支付997.87萬(wàn)元，占公司上年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的0.76%，達(dá)到了董事會(huì)審議和臨時(shí)公告的披露標(biāo)準(zhǔn)。但公司之前未將其認(rèn)定為關(guān)聯(lián)交易，未依規(guī)履行相應(yīng)決策程序和信息披露義務(wù)，直至2023年4月24日才召開董事會(huì)審議通過關(guān)于補(bǔ)充確認(rèn)上述關(guān)聯(lián)交易的議案。上述事實(shí)已經(jīng)重慶證監(jiān)局《關(guān)于對(duì)神馳機(jī)電股份有限公司采取出具警示函措施的決定》(<2023>29號(hào))、《關(guān)于對(duì)艾純、杜春輝采取監(jiān)管談話行政監(jiān)管措施的決定》(<2023>30號(hào))認(rèn)定。

　　綜上，神馳機(jī)電在實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的過程中，部分激勵(lì)對(duì)象未能符合相關(guān)規(guī)則規(guī)定的授予條件要求，且公司前期在草案和授予結(jié)果等公告中披露的激勵(lì)對(duì)象范圍與事實(shí)不符，并由此導(dǎo)致相關(guān)定期報(bào)告財(cái)務(wù)信息披露不準(zhǔn)確。此外，公司還存在關(guān)聯(lián)交易未履行董事會(huì)審議程序及披露義務(wù)的違規(guī)行為。

　　《通報(bào)批評(píng)決定》指出，神馳機(jī)電上述行為違反了《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》第八條、第五十三條，《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第 15 號(hào)——財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》，《上海證券交易所股票上市規(guī)則(2020年修訂)》(以下簡(jiǎn)稱《股票上市規(guī)則(2020年修訂)》)第1.4條、第2.1條、第2.3條、第2.5條、第10.2.4條、第11.10.1條，《上海證券交易所股票上市規(guī)則(2022年修訂)》(以下簡(jiǎn)稱《股票上市規(guī)則(2022年修訂)》)第2.1.1條、第2.1.4條等有關(guān)規(guī)定。

　　另外，根據(jù)重慶證監(jiān)局認(rèn)定，公司實(shí)際控制人暨時(shí)任董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理艾純作為公司經(jīng)營(yíng)決策及信息披露的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)確定激勵(lì)對(duì)象名單，未能勤勉盡責(zé)，對(duì)公司股權(quán)激勵(lì)和關(guān)聯(lián)交易違規(guī)負(fù)有主要責(zé)任；時(shí)任監(jiān)事李玉英負(fù)責(zé)名單核查工作，未能勤勉盡責(zé)，對(duì)公司股權(quán)激勵(lì)違規(guī)負(fù)有主要責(zé)任。上述人員行為違反了《股票上市規(guī)則(2020年修訂)》第2.2條、第3.1.4條、第3.1.5條，《股票上市規(guī)則(2022年修訂)》)第2.1.2條、第4.3.1條、第4.3.5條等有關(guān)規(guī)定及其在《董事(監(jiān)事、高級(jí)管理人員)聲明及承諾書》中作出的承諾。對(duì)于本次紀(jì)律處分事項(xiàng)，公司及相關(guān)責(zé)任人在規(guī)定期限內(nèi)回復(fù)無(wú)異議。

　　鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，上交所作出如下紀(jì)律處分決定：

　　對(duì)神馳機(jī)電股份有限公司及實(shí)際控制人暨時(shí)任董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理艾純、時(shí)任監(jiān)事李玉英予以通報(bào)批評(píng)。

　　對(duì)于上述紀(jì)律處分，上交所將通報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)，并記入上市公司誠(chéng)信檔案。

　　同日，上交所網(wǎng)站發(fā)布《關(guān)于對(duì)神馳機(jī)電股份有限公司有關(guān)責(zé)任人予以監(jiān)管警示的決定》。就上述第三項(xiàng)違規(guī)行為，對(duì)神馳機(jī)電時(shí)任董事會(huì)秘書杜春輝予以監(jiān)管警示。

　　企業(yè)網(wǎng)站顯示，神馳機(jī)電創(chuàng)立于1990年，是一家集品牌營(yíng)銷、產(chǎn)品研發(fā)、智能制造為一體的全產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)，業(yè)務(wù)范圍覆蓋電機(jī)電控、儲(chǔ)能電源、發(fā)電機(jī)組、園林機(jī)械等產(chǎn)品領(lǐng)域。擁有重慶、江蘇、美國(guó)、越南等多個(gè)研發(fā)和產(chǎn)業(yè)基地，員工人數(shù)3500余人，年產(chǎn)超260萬(wàn)臺(tái)小型電機(jī)和100萬(wàn)臺(tái)終端產(chǎn)品。

　　二級(jí)市場(chǎng)方面，神馳機(jī)電17日收漲2.85%報(bào)18.42元/股。(中新經(jīng)緯APP)