美國國內(nèi)收入局刑事調(diào)查局（IRS-CI）發(fā)布2022年度十大案件。

01

律師邁克爾·阿維納蒂稅務(wù)欺詐案

邁克爾·阿維納蒂因騙取客戶數(shù)百萬美元并對(duì)其經(jīng)營的咖啡業(yè)務(wù)非法避稅而被判處14年徒刑，并向被騙客戶和美國國內(nèi)收入局支付1080萬美元的賠償金。阿維納蒂還曾因試圖向耐克集團(tuán)勒索數(shù)百萬美元而被定罪。

02

薩拉索塔郡男子8000萬美元電匯詐騙案

邁克爾·J·達(dá)科塔因串謀進(jìn)行電匯欺詐和郵件欺詐、洗錢以及提交虛假所得稅申報(bào)表而被判處23年監(jiān)禁。近8年來，達(dá)科塔在薩拉索塔郡經(jīng)營一家名為奧納西斯國際集團(tuán)的投資公司。

達(dá)科塔和其同伙通過開具商業(yè)期票等形式說服了至少700名受害者投資該公司，造成受害者損失超過8000萬美元。

03

DC太陽能公司10億美元龐氏騙局案

卡波夫夫婦合謀策劃了超級(jí)龐氏騙局，堪稱加州東部地區(qū)歷史上最大的刑事欺詐案件。通過擔(dān)任DC太陽能公司的首席運(yùn)營官并制作虛假的工程報(bào)告，二人實(shí)際騙取投資多達(dá)10億美元，讓美國納稅人蒙受數(shù)億美元的稅收抵免損失。

這一騙局中，人們熟悉的“股神”巴菲特也不幸成為了“冤大頭”，巴菲特的伯克希爾哈撒韋公司因此損失了約3.4億美元。

04

卡拉巴薩斯市男子詐騙大麻電子煙商業(yè)投資者案

菲律賓前十項(xiàng)全能運(yùn)動(dòng)員大衛(wèi)·布內(nèi)瓦茨通過運(yùn)營其在美國卡拉巴薩斯市的大麻公司，從至少100名受害者投資者處籌集了超過4500萬美元。

大部分資金并未被用于資助商業(yè)運(yùn)營，而是被用于私人支出。大衛(wèi)·布內(nèi)瓦茨因非法集資挪用公司資金被判處17年半監(jiān)禁，并支付3526.7萬美元的賠償金。

05

涉及19個(gè)州、金額超6000萬美元的稅務(wù)欺詐案

此項(xiàng)計(jì)劃的參與者合謀向至少19個(gè)州的200多名參與者推廣全國性的稅務(wù)欺詐計(jì)劃，導(dǎo)致超過6400萬美元的虛假退稅申請(qǐng)。

其計(jì)劃包括招募客戶并代表客戶準(zhǔn)備虛假的納稅申報(bào)表，使客戶認(rèn)為他們的抵押貸款和負(fù)債有資格幫助其獲得退稅。主犯梅赫夫·貝伊和伊朗·巴克斯特羅姆分別被判處11年和8年監(jiān)禁，并支付約2635萬美元的賠償金。

06

真人秀主持人欺詐和逃稅案

真人秀電視節(jié)目“克里斯利最清楚”主持人克里斯利夫婦被判犯有逃稅和串謀欺詐稅務(wù)局的罪行。

為逃避拖欠的50萬美元稅款，二人以一方的名義開設(shè)和經(jīng)營公司銀行賬戶，一旦美國國內(nèi)收入局要求提供有關(guān)銀行賬戶的信息，就將公司銀行賬戶的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給親戚，以進(jìn)一步隱瞞其收入情況。此外，二人串謀騙取銀行貸款超過3000萬美元。

07

利特爾連環(huán)稅務(wù)欺詐案

從2019年到2021年，邁克爾·德克斯特·利特爾提交了一系列虛假的納稅申報(bào)表以獲取燃油稅抵免。

在這一策劃中，利特爾和他的同謀獲得了至少1230萬美元的欺詐性退稅，并試圖通過籌劃再獲取至少2700萬美元，大部分資金被用于購買房地產(chǎn)和其他資產(chǎn)。該男子被判處19年零6個(gè)月監(jiān)禁，并被沒收至少1230萬美元。

08

圣貝納迪諾縣男子逃稅百萬美元案

該縣的前副警長克里斯托弗·伯內(nèi)爾為鼓勵(lì)投資人進(jìn)行投資，虛假承諾回報(bào)率高達(dá)100%，并把資金挪用于賭博和奢侈品消費(fèi)。在所得稅申報(bào)過程中，伯內(nèi)爾隱瞞收入超過100萬美元。法官判處其168個(gè)月的監(jiān)禁，并支付近760萬美元的賠償金。

09

拉斯維加斯稅務(wù)咨詢公司欺詐案

拉斯維加斯的金·艾薩克·烏莫倫經(jīng)營一家稅務(wù)咨詢公司，通過在納稅申報(bào)表中填報(bào)虛假扣除和虛構(gòu)業(yè)務(wù)、偽造銀行對(duì)賬單等行為，致使約1.2萬名非公司客戶的納稅人個(gè)人身份信息被利用。其因虛假申報(bào)、信息泄露、電匯欺詐等多項(xiàng)罪名被判處13年零3個(gè)月的監(jiān)禁并繳納970萬美元的賠償金。

10

華盛頓男子騙取新冠疫情救濟(jì)資金案

來自華盛頓的埃利亞斯·埃爾達(dá)巴格通過竊取和冒用他人身份信息，向新冠疫情救濟(jì)項(xiàng)目提交免稅申請(qǐng)，進(jìn)而從薪資保護(hù)項(xiàng)目貸款和經(jīng)濟(jì)傷害災(zāi)難貸款計(jì)劃中竊取了近240萬美元。該男子被判處10年監(jiān)禁。

來源：中國稅務(wù)報(bào)