05-破產(chǎn)法

• 三種破產(chǎn)程序（重 ? ? ?→ 輕）

• 清算

• 以拆分企業(yè)并將其財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)分配為手段解決債權(quán)債務(wù)關(guān)系，最終以債務(wù)人企業(yè)的財(cái)產(chǎn)全部被變現(xiàn)分配為結(jié)果，進(jìn)而債務(wù)人企業(yè)被注銷

• 簡單迅速地消滅債權(quán)債務(wù)關(guān)系，節(jié)省債權(quán)人的等待時(shí)間

• 重整

• 對(duì)于可能或者已經(jīng)發(fā)生破產(chǎn)原因但又有再建希望的企業(yè)，以保留債務(wù)人企業(yè)的經(jīng)濟(jì)生命為出發(fā)點(diǎn)，通過引入戰(zhàn)略投資人和制定重整計(jì)劃的方式，進(jìn)行經(jīng)營重組和債務(wù)清理，盤活企業(yè)

• 若重整成功，將使債權(quán)人獲得不低于清算的清償率，同時(shí)企業(yè)得以生存，傷害最小

• 和解

• 由債務(wù)人提出和解協(xié)議，由債權(quán)人會(huì)議表決通過的債務(wù)解決方案

• 受案范圍和破產(chǎn)原因

• 受案范圍

• 企業(yè)法人

• 破產(chǎn)原因（內(nèi)+外）

• 內(nèi)：資不抵債

• 外：明顯缺乏清償能力

• 因資金嚴(yán)重不足或者財(cái)產(chǎn)不能變現(xiàn)等原因，無法清償債務(wù)

• 棄企跑路

• 經(jīng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行，無法清償債務(wù)

• 債務(wù)人的任何一個(gè)債權(quán)人經(jīng)法院強(qiáng)制執(zhí)行未獲清償，其他每一個(gè)債權(quán)人都可以提出破產(chǎn)申請(qǐng)

• 長期虧 + 扭轉(zhuǎn)無望

• 破產(chǎn)申請(qǐng)與受理

• 申請(qǐng)

• 債務(wù)人

• 重整、和解、破產(chǎn)清算申請(qǐng)

• 破產(chǎn)原因

• 債權(quán)人

• 重整、破產(chǎn)清算申請(qǐng)

• 債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)

• 企業(yè)法人已解散但未清算或未在合理期限內(nèi)清算完畢

• 例外：債務(wù)人在法定異議期限內(nèi)舉證證明其未出現(xiàn)破產(chǎn)原因

• 清算人

• 破產(chǎn)清算申請(qǐng)

• 企業(yè)法人已解散但未清算或未在合理期限內(nèi)清算完畢 + 資金不足以清償債務(wù)

• 破產(chǎn)申請(qǐng)后至宣告破產(chǎn)前

• 債權(quán)人申請(qǐng)

• 破產(chǎn)清算程序

• → 破產(chǎn)重整

• 債務(wù)人或其出資額十分之一以上的出資人申請(qǐng)

• → 破產(chǎn)和解

• 債務(wù)人申請(qǐng)

• 破產(chǎn)重整程序

• 注意：重整、和解和破產(chǎn)清算三種程序之間的轉(zhuǎn)換關(guān)系

• 重整、和解可轉(zhuǎn)清算階段

• 重整、和解之間不能轉(zhuǎn)換

• 一旦宣告破產(chǎn)進(jìn)入清算階段，企業(yè)的死亡不可逆轉(zhuǎn)，不能再轉(zhuǎn)入重整、和解

• 受理的后果 = 立案

• 原則

• 指定管理人 + 破產(chǎn)程序優(yōu)先

• 指定管理人

• 法院裁定受理破產(chǎn)申請(qǐng)的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)指定管理人

• 個(gè)別清償無效

• 以實(shí)現(xiàn)個(gè)別債務(wù)為目的的都要解除和終止

• 應(yīng)向管理人清償/返還

• 債務(wù)人的債務(wù)人或者財(cái)產(chǎn)持有人應(yīng)當(dāng)向管理人清償債務(wù)或者交付財(cái)產(chǎn)

• 債務(wù)人的債務(wù)人或者財(cái)產(chǎn)持有人故意違反前款規(guī)定向債務(wù)人清償債務(wù)或者交付財(cái)產(chǎn)，使債權(quán)人受到損失的，不免除其清償債務(wù)或者交付財(cái)產(chǎn)的義務(wù)

• 換錯(cuò)了 = 白還

• 代履行合同的處理

• 合同 = 破產(chǎn)申請(qǐng)受理前成立而債務(wù)人和對(duì)方當(dāng)事人均未履行完畢的合同

• 管理人有選擇權(quán)

• 解除

• 繼續(xù)履行

• 合同相對(duì)方享有催告權(quán)和擔(dān)保要求權(quán)

• 管理人自破產(chǎn)申請(qǐng)受理之日起2個(gè)月內(nèi)未通知對(duì)方當(dāng)事人，或者自收到對(duì)方當(dāng)事人催告之日起30日內(nèi)未答復(fù)的，視為解除合同

• 默示

• 管理人決定繼續(xù)履行合同的，對(duì)方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)履行

• 但是，對(duì)方當(dāng)事人有權(quán)要求管理人提供擔(dān)保

• 管理人不提供擔(dān)保的，視為解除合同

• 保護(hù)全體債權(quán)人

• 保全措施解除

• 執(zhí)行程序中止

• 民事訴訟程序或仲裁程序中止

• 在管理人接管債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)后，該訴訟或仲裁繼續(xù)進(jìn)行

• 訴訟集中管轄

• 人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，有關(guān)債務(wù)人的民事訴訟，只能向受理破產(chǎn)申請(qǐng)的人民法院提起

• 但雙方簽訂仲裁協(xié)議/條款的，依然仲裁

• 管理人（日常決策機(jī)構(gòu) ? ? ?+ 執(zhí)行）

• 產(chǎn)生

• 法院指定

• 管理人執(zhí)行職務(wù)，向法院報(bào)告工作

• 管理人辭去職務(wù)應(yīng)當(dāng)經(jīng)人民法院許可

• 更換

• 債權(quán)人會(huì)議認(rèn)為管理人不能依法、公正執(zhí)行職務(wù)或者有其他不能勝任職務(wù)情形的，可以申請(qǐng)法院予以更換

• 資格

• 積極資格

• 清算組

• 清算組可擔(dān)任管理人

• 中介機(jī)構(gòu)

• 如：律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所

• 個(gè)人

• 個(gè)人擔(dān)任管理人的，應(yīng)當(dāng)參加執(zhí)業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)

• 消極資格

• 因故意犯罪受過刑事處罰

• 不包括過失犯罪

• 曾被吊銷相關(guān)專業(yè)執(zhí)業(yè)證書

• 與本案有利害關(guān)系

• 法院認(rèn)為不宜擔(dān)任管理人的其他情形

• 辭任

• 管理人沒有正當(dāng)理由不得辭去職務(wù)

• 管理人辭去職務(wù)應(yīng)當(dāng)經(jīng)法院許可

• 職責(zé)

• 對(duì)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的管理

• 接管債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)

• 調(diào)查債務(wù)人財(cái)產(chǎn)狀況，制作財(cái)產(chǎn)狀況報(bào)告

• 管理和處分債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)

• 對(duì)債務(wù)人在破產(chǎn)程序前的不正當(dāng)財(cái)產(chǎn)處分行使撤銷權(quán)和追回權(quán)

• 在破產(chǎn)宣告后，擬定破產(chǎn)變價(jià)方案

• 擬定和執(zhí)行破產(chǎn)分配方案

• 對(duì)債務(wù)人經(jīng)營管理權(quán)的接管

• 接管債務(wù)人印章和賬簿、文書等資料

• 決定債務(wù)人的內(nèi)部管理事務(wù)

• 決定債務(wù)人的日常開支和其他必要開支

• 在第一次債權(quán)人會(huì)議召開之前，決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營業(yè)

• 代表債務(wù)人參加訴訟、仲裁或者其他法律程序

• 提議召開債權(quán)人會(huì)議

• 接受債權(quán)申報(bào)、調(diào)查職工債權(quán)和編制債權(quán)表

• 決定代履行合同的解除或者繼續(xù)履行

• 破產(chǎn)程序終結(jié)時(shí)，辦理破產(chǎn)人的注銷登記

• 其他

• 注意

• 向法院報(bào)告工作，接受債權(quán)人會(huì)議和債權(quán)人委員會(huì)的監(jiān)督

• 管理人應(yīng)當(dāng)列席債權(quán)人會(huì)議，向債權(quán)人會(huì)議報(bào)告職務(wù)執(zhí)行情況，并回答詢問

• 債權(quán)人會(huì)議（非常設(shè)）（類似股東會(huì)）

• 性質(zhì)

• 全體債權(quán)人參加破產(chǎn)程序并集體行使權(quán)利的決議機(jī)構(gòu)

• 組成

• 依法申報(bào)債權(quán)的債權(quán)人為債權(quán)人會(huì)議的成員

• 應(yīng)當(dāng)由債務(wù)人的職工和工會(huì)代表參加，對(duì)有關(guān)事項(xiàng)發(fā)表意見

• 表決規(guī)則

• 雙重多數(shù)決

• 一般事項(xiàng)

• 1/2 + 1/2

• 由出席會(huì)議的有表決權(quán)的債權(quán)人過半數(shù)通過，并且其所代表的債權(quán)額占無財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額的1/2以上

• 重整方案

• 分組表決，每一組均通過

• 擔(dān)保債權(quán)人組

• 職工債權(quán)人組

• 稅收債權(quán)人組

• 普通債權(quán)人組

• 1/2 + 2/3

• 由出席會(huì)議的該組有表決權(quán)的債權(quán)人過半數(shù)通過，并且其所代表的債權(quán)額占該組債權(quán)總額的2/3以上

• 部分表決組未通過重整計(jì)劃草案的，債務(wù)人或者管理人可以同未通過重整計(jì)劃的表決組協(xié)商

• 該表決組可以在協(xié)商后再表決一次

• 雙方協(xié)商的結(jié)果不得損害其他表決組的利益

• 未通過重整計(jì)劃草案的表決組拒絕再次表決或者再次表決仍未通過重整計(jì)劃草案，但重整計(jì)劃草案使重整中清償比例不低于清算比例的，債務(wù)人或者管理人可以申請(qǐng)人民法院批準(zhǔn)重整計(jì)劃草案

• 和解協(xié)議

• 1/2 + 2/3

• 由出席會(huì)議的有表決權(quán)的債權(quán)人過半數(shù)通過，并且其所代表的債權(quán)額占無財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額的2/3以上

• 職權(quán)

• 核查債權(quán)

• 申請(qǐng)人民法院更換管理人，審查管理人的費(fèi)用和報(bào)酬

• 監(jiān)督管理人

• 選任和更換債權(quán)人委員會(huì)成員

• 決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營業(yè)

• 通過重大方案

• 通過重整計(jì)劃

• 通過和解協(xié)議

• 通過債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的管理方案

• 通過破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的變價(jià)方案

• 通過破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配方案

• 注意

• 對(duì)債務(wù)人的特定財(cái)產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)人，對(duì)于和解協(xié)議和破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配方案不享有表決權(quán)

• 理由：優(yōu)先受償權(quán)

• 債權(quán)人委員會(huì)（非必設(shè)）（監(jiān)督機(jī)構(gòu)）

• 性質(zhì)

• 是代表債權(quán)人會(huì)議行使監(jiān)督權(quán)利的機(jī)構(gòu)

• 是否設(shè)立債權(quán)人委員會(huì)由債權(quán)人會(huì)議決定

• 組成

• 委員會(huì)人數(shù)= ? ? ? ?債權(quán)人 + 職工（工會(huì)代表，1人）≤ ? ? ? ?9 人

• 職權(quán)

• 監(jiān)督債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的管理和處分

• 監(jiān)督破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配

• 提議召開債權(quán)人會(huì)議

• 債權(quán)人會(huì)議委托的其他職權(quán)

• 注意

• 債權(quán)人會(huì)議對(duì)債委會(huì)的授權(quán)

• 可授權(quán)事項(xiàng)

• 申請(qǐng)人民法院更換管理人，審查管理人的費(fèi)用和報(bào)酬

• 監(jiān)督管理人

• 決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營業(yè)

• 禁止概括性授權(quán)

• 債權(quán)人會(huì)議不得作出概括性授權(quán)，委托其行使債權(quán)人會(huì)議所有職權(quán)

• 會(huì)議決議：頭過半

• 重大影響財(cái)產(chǎn)處分制度

• 重大財(cái)產(chǎn)處分

• 涉及土地、房屋等不動(dòng)產(chǎn)權(quán)益的轉(zhuǎn)讓

• 探礦權(quán)、采礦權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等財(cái)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓

• 全部庫存或者營業(yè)的轉(zhuǎn)讓

• 借款

• 設(shè)定財(cái)產(chǎn)擔(dān)保

• 債權(quán)和有價(jià)證券的轉(zhuǎn)讓

• 履行債務(wù)人和對(duì)方當(dāng)事人均未履行完畢的合同

• 不包括解除債務(wù)人和對(duì)方當(dāng)事人均未履行完畢的合同

• 放棄權(quán)利

• 擔(dān)保物的取回

• 對(duì)債權(quán)人利益有重大影響的其他財(cái)產(chǎn)處分行為

• 審議制度

• 債權(quán)人會(huì)議表決財(cái)產(chǎn)管理或變價(jià)方案

• 管理人處分債務(wù)人重大財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)事先制作財(cái)產(chǎn)管理或者變價(jià)方案并提交債權(quán)人會(huì)議進(jìn)行表決，債權(quán)人會(huì)議表決未通過的，管理人不得處分

• 債權(quán)人會(huì)議： ? ? ? ? ? 1/2 + 1/2

• 管理人處分前報(bào)告?zhèn)瘯?huì)或者法院

• 管理人實(shí)施處分前，提前十日書面報(bào)告?zhèn)鶛?quán)人委員會(huì)

• 未設(shè)立債權(quán)人委員會(huì)的，報(bào)告法院

• 債權(quán)人委員會(huì)可以要求管理人對(duì)處分行為作出相應(yīng)說明或者提供有關(guān)文件依據(jù)

• 債委會(huì)的糾正權(quán)

• 債權(quán)人委員會(huì)認(rèn)為管理人實(shí)施的處分行為不符合債權(quán)人會(huì)議通過的財(cái)產(chǎn)管理或者變價(jià)方案的，有權(quán)要求管理人糾正

• 管理人拒絕糾正的，債權(quán)人委員會(huì)可以請(qǐng)求人民法院作出決定

• 人民法院認(rèn)為管理人實(shí)施的處分行為不符合債權(quán)人會(huì)議通過的財(cái)產(chǎn)管理或者變價(jià)方案的，應(yīng)當(dāng)責(zé)令管理人停止處分行為

• 管理人應(yīng)當(dāng)予以糾正，或者提交債權(quán)人會(huì)議重新表決通過后實(shí)施

• ☆破產(chǎn)債權(quán)申報(bào)

• 債權(quán)申報(bào)的期限

• 申報(bào)期限：30日 ? ? ? ?≤ 申報(bào)期 ≤ 3個(gè)月

• 在破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)最后分配前可補(bǔ)充申報(bào)，但只能參加尚未分配的財(cái)產(chǎn)分配

• 可申報(bào)債權(quán)的特點(diǎn)

• 錢

• 以財(cái)產(chǎn)給付為內(nèi)容

• 給付標(biāo)的為勞務(wù)/不作為的 ? ? ? ? ?×

• 以債務(wù)人財(cái)產(chǎn)為受償基礎(chǔ)

• 有無財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán) √

• 前

• 法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前成立成立的債權(quán)

• 破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù) ×

• 未到期的 √

• 平等民事主體之間

• 對(duì)債務(wù)人的行政罰款 ×

• 稅 √

• 合法有效債權(quán)

• 超過訴訟時(shí)效 ×

• 無效債權(quán) ×

• 可申報(bào)的范圍

• 未到期債權(quán)

• 債權(quán)附利息的自破產(chǎn)申請(qǐng)受理時(shí)起停止計(jì)息

• = 滯納金停止計(jì)息

• 附條件、附期限的債權(quán)和訴訟、仲裁未決的債權(quán)

• 連帶債權(quán)人申報(bào)

• 可由其中1人代表全體

• 可共同申報(bào)

• 連帶債務(wù)人申報(bào)（只能報(bào)一次）

• 債務(wù)人的保證人或者其他連帶債務(wù)人已經(jīng)代替?zhèn)鶆?wù)人清償債務(wù)的，以其對(duì)債務(wù)人求償權(quán)申報(bào)債權(quán)

• 債務(wù)人的保證人或者其他連帶債務(wù)人尚未代替?zhèn)鶆?wù)人清償債務(wù)的，可以對(duì)債務(wù)人將來求償權(quán)申報(bào)債權(quán)

• 例外：債權(quán)人已經(jīng)向管理人申報(bào)全部債權(quán)

• 解除雙務(wù)合同之債

• 委托合同之債

• 票據(jù)關(guān)系之債

• 注意

• 保證人破產(chǎn)《破產(chǎn)法解釋三》第四條

• 保證人被裁定進(jìn)入破產(chǎn)程序的，債權(quán)人有權(quán)申報(bào)其對(duì)保證人的保證債權(quán)

• 主債務(wù)未到期的，保證債權(quán)在保證人破產(chǎn)申請(qǐng)受理時(shí)視為到期

• 一般保證的保證人主張行使先訴抗辯權(quán)的，人民法院不予支持

• 債權(quán)人在一般保證人破產(chǎn)程序中的分配額應(yīng)予提存，待一般保證人應(yīng)承擔(dān)的保證責(zé)任確定后再按照破產(chǎn)清償比例予以分配

• 保證人被確定應(yīng)當(dāng)承擔(dān)保證責(zé)任的，保證人的管理人可以就保證人實(shí)際承擔(dān)的清償額向主債務(wù)人或其他債務(wù)人行使求償權(quán)

• 債務(wù)人、保證人均破產(chǎn)《破產(chǎn)法解釋三》第五條

• 債務(wù)人、保證人均被裁定進(jìn)入破產(chǎn)程序的，債權(quán)人有權(quán)向債務(wù)人、保證人分別申報(bào)債權(quán)

• 債權(quán)人向債務(wù)人、保證人均申報(bào)全部債權(quán)的，從一方破產(chǎn)程序中獲得清償后，其對(duì)另一方的債權(quán)額不作調(diào)整，但債權(quán)人的受償額不得超過其債權(quán)總額

• 保證人履行保證責(zé)任后不再享有求償權(quán)

• 理由：不得重復(fù)申報(bào)

• 不可申報(bào)的范圍

• 破產(chǎn)費(fèi)用和公益?zhèn)?/p>

• 理由：隨時(shí)清償

• 職工債權(quán)

• 不必申報(bào)

• 管理人調(diào)查后列出清單并予以公示，職工對(duì)清單記載有異議的，可以請(qǐng)求管理人更正（前置）

• 管理人不予更正的，職工可向受理破產(chǎn)申請(qǐng)的法院提起訴訟，請(qǐng)求確認(rèn)債權(quán)

• 罰金、罰款等行政處罰

• 債權(quán)人參加債權(quán)人會(huì)議的費(fèi)用

• 如：差旅費(fèi)

• 訴訟時(shí)效屆滿、無效的債權(quán)

• = 非合法有效的債權(quán)

• 清償順序

• 順序

• ① 破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)

• 破產(chǎn)費(fèi)用

• 破產(chǎn)案件的訴訟費(fèi)用

• 管理、變價(jià)和分配債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的費(fèi)用

• 管理人執(zhí)行職務(wù)的費(fèi)用、報(bào)酬和聘用工作人員的費(fèi)用

• 工作人員：董、監(jiān)、高

• 強(qiáng)制清算費(fèi)用

• 共益?zhèn)鶆?wù)

• = 法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，為了全體債權(quán)人的共同利益以及破產(chǎn)程序順利進(jìn)行而發(fā)生的債務(wù)

• 未履行合同之債

• 因管理人或者債務(wù)人請(qǐng)求對(duì)方當(dāng)事人履行雙方均未履行完畢的合同所產(chǎn)生的債務(wù)

• 無因管理之債

• 債務(wù)人財(cái)產(chǎn)受無因管理所產(chǎn)的債務(wù)

• 不當(dāng)?shù)美?/strong>之債

• 因債務(wù)人不當(dāng)?shù)美a(chǎn)生的債務(wù)

• 勞、保

• 為債務(wù)人繼續(xù)營業(yè)而應(yīng)支付的勞動(dòng)報(bào)酬和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用以及由此產(chǎn)生的其他債務(wù)

• 由此產(chǎn)生的借款償還義務(wù)對(duì)接審議制度

• 職務(wù)致害

• 管理人或者相關(guān)人員執(zhí)行職務(wù)致人損害所產(chǎn)生的債務(wù)

• 財(cái)產(chǎn)致害

• 債務(wù)人財(cái)產(chǎn)致人損害所產(chǎn)生的債務(wù)

• 清償方法

• 破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)由債務(wù)人財(cái)產(chǎn)隨時(shí)清償

• 外部有先后

• 債務(wù)人財(cái)產(chǎn)不足以清償所有破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)的，先清償破產(chǎn)費(fèi)用

• 內(nèi)部按比例

• 債務(wù)人財(cái)產(chǎn)不足以清償所有破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)的，按照比例清償

• 債務(wù)人財(cái)產(chǎn)不足以清償破產(chǎn)費(fèi)用的，管理人應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)法院終結(jié)破產(chǎn)程序

• ② 職工債權(quán)

• ③ 應(yīng)繳的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和破產(chǎn)人所欠稅款

• ④ 普通債權(quán)

• 債務(wù)人財(cái)產(chǎn)（所有權(quán)）

• 含義

• 債務(wù)人財(cái)產(chǎn)包括設(shè)定了擔(dān)保權(quán)的財(cái)產(chǎn)

• 分類

• 破產(chǎn)申請(qǐng)受理時(shí)屬于債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)

• 有形的和無形的

• 貨幣

• 實(shí)物

• 貨幣估價(jià)+依法轉(zhuǎn)讓的無形財(cái)產(chǎn)

• 未設(shè)定擔(dān)保的和已設(shè)定擔(dān)保的

• 按份共有和共同共有

• 不應(yīng)認(rèn)定為債務(wù)人財(cái)產(chǎn)

• 債務(wù)人基于倉儲(chǔ)、保管、承攬、代銷、借用、寄存、租賃等合同或其他法律關(guān)系占有、使用的他人財(cái)產(chǎn)

• 債務(wù)人在所有權(quán)保留買賣中尚未取得所有權(quán)的財(cái)產(chǎn)

• 所有權(quán)專屬于國家且不得轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)

• 破產(chǎn)申請(qǐng)受理后至破產(chǎn)程序終結(jié)前債務(wù)人取得的財(cái)產(chǎn)

• 別除權(quán)（擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的優(yōu)先受償權(quán)）

• 破產(chǎn)宣告進(jìn)入清算程序后，有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)被稱為“別除權(quán)” ? ? ? = 優(yōu)先受償權(quán)

• 抵押

• 質(zhì)押

• 留置

• 別除權(quán)的行使不參加集體清償程序

• 別除權(quán)標(biāo)的物不計(jì)入破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)

• 別除權(quán)要進(jìn)行債權(quán)申報(bào)并獲得確認(rèn)

• 物權(quán)擔(dān)保的債權(quán)人可以優(yōu)先就擔(dān)保物受償

• 未能完全受償?shù)?，其未受償?shù)膫鶛?quán)作為普通債權(quán)

• 放棄優(yōu)先受償權(quán)利，其債權(quán)作為普通債權(quán)

• 撤銷權(quán)（管理人追回的財(cái)產(chǎn)）

• 破產(chǎn)申請(qǐng)受理后管理人可以申請(qǐng)法院予以撤銷

• 針對(duì)非法行為（欺詐破產(chǎn)）

• 時(shí)間

• 破產(chǎn)申請(qǐng)受理前1年內(nèi)

• 情形

• 受理破產(chǎn)申請(qǐng)前1年內(nèi) + 無償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)

• 受理破產(chǎn)申請(qǐng)前1年內(nèi) + 以明顯不合理的價(jià)格進(jìn)行交易的

• 撤銷后，返還款列為共益?zhèn)鶆?wù)

• 受理破產(chǎn)申請(qǐng)前1年內(nèi) + 放棄債權(quán)

• 受理破產(chǎn)申請(qǐng)前1年內(nèi) + 對(duì)未到期的債務(wù)提前清償

• 受理破產(chǎn)申請(qǐng)前1年內(nèi) + 對(duì)沒有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債務(wù)提供財(cái)產(chǎn)擔(dān)保

• 例外

• 破產(chǎn)申請(qǐng)受理前1年內(nèi)債務(wù)人提前清償?shù)奈吹狡趥鶆?wù)，在破產(chǎn)申請(qǐng)受理前已到期，管理人請(qǐng)求撤銷該清償行為的，人民法院不予支持

• 例外：該清償行為發(fā)生在破產(chǎn)申請(qǐng)受理前6個(gè)月內(nèi)且債務(wù)人有破產(chǎn)原因 = 個(gè)別清償行為

• 注意

• 無效的欺詐破產(chǎn)行為

• 為逃避債務(wù)而隱匿、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)

• 虛構(gòu)債務(wù)或者承認(rèn)不真實(shí)的債務(wù)

• 針對(duì)個(gè)別清償

• 受理破產(chǎn)申請(qǐng)前6個(gè)月 + 有破產(chǎn)破產(chǎn)原因 + 個(gè)別清償 = 撤銷

• 例外

• 個(gè)別清償使債務(wù)人財(cái)產(chǎn)受益不予撤銷

• 有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)

• 例外：債務(wù)清償時(shí)擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的價(jià)值低于債權(quán)額

• 法定程序

• = 債務(wù)人經(jīng)訴訟、仲裁、執(zhí)行程序?qū)鶛?quán)人進(jìn)行的個(gè)別清償，不可撤銷（被動(dòng)清償不能撤銷）

• 例外：債務(wù)人與債權(quán)人惡意串通損害其他債權(quán)人利益

• 水、電

• = 債務(wù)人為維系基本生產(chǎn)需要而支付水費(fèi)、電費(fèi)等

• 勞、損

• = 債務(wù)人支付勞動(dòng)報(bào)酬、人身損害賠償金

• 對(duì)出資的追回

• 債務(wù)人的出資人尚未履行出資義務(wù)的，應(yīng)付不繳義務(wù)

• 出資人不得以認(rèn)繳出資尚未屆滿至公司章程規(guī)定的繳納期限或違反出資義務(wù)已超過訴訟時(shí)效為由抗辯

• 對(duì)企業(yè)管理層的特別追回權(quán)

• 針對(duì)非正常收入和侵占的企業(yè)財(cái)產(chǎn)

• 績效獎(jiǎng)金

• 普遍拖欠職工工資情況下獲取的工資性收入

• 管理人責(zé)任

• 過錯(cuò) → 相應(yīng)賠償責(zé)任

• 取回權(quán)（所有人針對(duì)特定物的返還請(qǐng)求權(quán)）

• 一般取回權(quán)

• 管理人占有不屬于破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的他人財(cái)產(chǎn)，該財(cái)產(chǎn)的權(quán)利人可以不經(jīng)破產(chǎn)清算程序，而經(jīng)管理人同意將其直接取回的權(quán)利

• 重整時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照合同約定行使取回權(quán)

• 取回權(quán)的行使時(shí)間

• 應(yīng)在破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)變價(jià)方案或者和解協(xié)議、重整計(jì)劃草案提交債權(quán)人會(huì)議表決之前

• 上述期限后主張取回相關(guān)財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)延遲行使取回權(quán)增加的相關(guān)費(fèi)用

• 行使取回權(quán)的前提

• 權(quán)利人行使取回權(quán)應(yīng)支付相關(guān)運(yùn)輸、保管等費(fèi)用

• 取回權(quán)人無法取回標(biāo)的物的處理

• 鮮活易腐 → 變價(jià)款

• 取回權(quán)人未支付相關(guān)費(fèi)用，管理人可拒絕其取回

• ≈ 留置

• 管理人不得以生效法律文書錯(cuò)誤為由拒絕其行使取回權(quán)

• 債務(wù)人占有的他人財(cái)產(chǎn)被違法轉(zhuǎn)讓給第三人的處理

• 情形

• 第三人善意取得，原權(quán)利人無法取回

• 第三人已經(jīng)支付價(jià)款但未能善意取得所有權(quán)

• 處理方式

• 發(fā)生在破產(chǎn)申請(qǐng)受理前：普通破產(chǎn)債權(quán)

• 發(fā)生在破產(chǎn)申請(qǐng)受理后：共益?zhèn)鶆?wù)

• 債務(wù)人占有的他人財(cái)產(chǎn)毀損、滅失的處理

• 未交付或者雖交付，能區(qū)分

• 權(quán)利人可以取回

• 已交付，不能區(qū)分

• 權(quán)利人不可以取回

• 發(fā)生在破產(chǎn)申請(qǐng)受理前：普通破產(chǎn)債權(quán)

• 發(fā)生在破產(chǎn)申請(qǐng)受理后：共益?zhèn)鶆?wù)

• △特殊取回權(quán)（= ? ? ? 出賣人取回權(quán)）

• 針對(duì)在途貨物

• = 法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)時(shí)，出賣人已將買賣標(biāo)的物向作為買受人的債務(wù)人發(fā)運(yùn)，債務(wù)人尚未收到且未付清全部價(jià)款的，出賣人可取回在運(yùn)途中的標(biāo)的物

• 例外：管理人可以支付全部價(jià)款，請(qǐng)求出賣人交付標(biāo)的物

• 未及時(shí)行使，貨到達(dá)后，不得取回

• 例外

• 已通知 + 主張了取回權(quán)但未實(shí)現(xiàn)

• 到達(dá)前 + 已主張取回權(quán)

• 抵銷權(quán)

• 特征

• 抵銷的債務(wù)和債權(quán)都應(yīng)在破產(chǎn)案件受理前取得

• 前提：互有債務(wù)和債權(quán)

• 不要求雙方互負(fù)債務(wù)均已到期

• 抵銷的內(nèi)容不受限

• 債權(quán)人向管理人提出抵銷（單相抵銷）

• 以債權(quán)申報(bào)為前提

• 只能由債權(quán)人提出

• 行使抵銷權(quán)后，未抵銷的債權(quán)列入破產(chǎn)債權(quán)，參加破產(chǎn)分配

• 不得抵銷的情形

• 債務(wù)人的債務(wù)人在破產(chǎn)受理后取得他人對(duì)債務(wù)人的債權(quán)的

• 債權(quán)人惡意負(fù)有債務(wù)

• 債權(quán)人已知債務(wù)人有不能清償?shù)狡趥鶆?wù)或者破產(chǎn)申請(qǐng)的事實(shí)，對(duì)債務(wù)人負(fù)擔(dān)債務(wù)

• 例外：債權(quán)人因?yàn)榉梢?guī)定或者有破產(chǎn)申請(qǐng)一年前所發(fā)生的原因而負(fù)擔(dān)債務(wù)

• 債務(wù)人惡意取得債權(quán)

• 債務(wù)人的債務(wù)人已知債務(wù)人有不能清償?shù)狡趥鶆?wù)或者破產(chǎn)申請(qǐng)的事實(shí)，對(duì)債務(wù)人取得債權(quán)

• 例外：債務(wù)人的債務(wù)人因?yàn)榉梢?guī)定或者有破產(chǎn)申請(qǐng)一年前所發(fā)生的原因而取的債權(quán)

• 以抵銷方式作個(gè)別清償?shù)臒o效

• 破產(chǎn)申請(qǐng)受理前六個(gè)月內(nèi)，債務(wù)人有破產(chǎn)原因情形的，債務(wù)人與個(gè)別債權(quán)人以抵銷方式對(duì)個(gè)別債權(quán)人清償，其抵銷的債權(quán)債務(wù)屬于企業(yè)破產(chǎn)法中規(guī)定的情形之一（惡意負(fù)債或者惡意取得債權(quán)），管理人在破產(chǎn)申請(qǐng)受理之日起三個(gè)月內(nèi)向人民法院提起訴訟，可主張?jiān)摰咒N無效

• 債務(wù)人的股東因欠繳債務(wù)人的出資或者抽逃出資對(duì)債務(wù)人所負(fù)的債務(wù)

• 債務(wù)人的股東濫用股東權(quán)利或者關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益對(duì)債務(wù)人所負(fù)的債務(wù)

• 重整程序

• 重整原因

• 重整原因的范圍比一般破產(chǎn)原因的范圍大

• 重整程序發(fā)動(dòng)

• 初始重整申請(qǐng)

• 破產(chǎn)案件受理前

• 債務(wù)人或者債權(quán)人啟動(dòng)

• 后續(xù)重整申請(qǐng)

• 前提：必須是債權(quán)人申請(qǐng)對(duì)債務(wù)人進(jìn)行破產(chǎn)清算的

• 時(shí)間：受理破產(chǎn)申請(qǐng)后、宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)前

• 申請(qǐng)人

• 債務(wù)人

• 出資額占債務(wù)人注冊(cè)資本1/10以上的出資人

• = 債務(wù)人的大股東

• 重整期間營業(yè)保護(hù)特別規(guī)定

• 債務(wù)人可以在管理人的監(jiān)督下自行管理財(cái)產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)

• 對(duì)擔(dān)保物權(quán)的限制

• 在重整期間，對(duì)債務(wù)人的特定財(cái)產(chǎn)享有的擔(dān)保權(quán)暫停行使

• 例外：擔(dān)保物減損

• 對(duì)取回權(quán)的限制

• 例外：符合約定條件

• 可借款

• 分紅絕對(duì)禁止

• 轉(zhuǎn)股禁止

• 例外：人民法院同意

• 重整計(jì)劃的通過

• 表決：頭過半 ? ? ? ?+ 錢2/3

• 有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)人參與表決

• 錢 = 債權(quán)總額

• 各表決組均通過重整計(jì)劃草案時(shí)，重整計(jì)劃即為通過

• 重整計(jì)劃須經(jīng)法院批準(zhǔn)

• 裁定批準(zhǔn)的，終止重整程序，重整計(jì)劃生效，并予以公告

• 重整的期間：裁定重整至重整程序終結(jié)，不包含重整計(jì)劃

• 和解程序

• 和解協(xié)議的特點(diǎn)

• 和解以債務(wù)人向法院提出和解申請(qǐng)為必要

• 注意：不是債權(quán)人

• 表決：頭過半 ? ? ? ?+ 錢2/3

• 有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)人不參與表決

• 錢 = 無財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額

• 和解協(xié)議的生效必須經(jīng)法院裁定認(rèn)可

• 清算程序

• 破產(chǎn)清償順序

• step①：破產(chǎn)費(fèi)用 ? ? ? ?+ 共益?zhèn)鶆?wù)（外部先后，內(nèi)部比例）

• step②：職工債權(quán)

• step③：養(yǎng)老、醫(yī)療之外的社保、稅款

• step④：普通破產(chǎn)債權(quán)

• 《破產(chǎn)法司法解釋三》（新增）

• 受理前未支付的強(qiáng)制清算費(fèi)用、未終結(jié)的執(zhí)行程序中產(chǎn)生的評(píng)估費(fèi)、公告費(fèi)、保管費(fèi)（中介費(fèi)）等執(zhí)行費(fèi)用，可參照破產(chǎn)費(fèi)用，由債務(wù)人財(cái)產(chǎn)隨時(shí)清償

• 尚未支付的案件受理費(fèi)、執(zhí)行申請(qǐng)費(fèi)，可以作為破產(chǎn)債權(quán)清償

• 注意：破產(chǎn)案件的訴訟費(fèi)是作為破產(chǎn)費(fèi)用，優(yōu)先隨時(shí)清償

• 借款的債權(quán)人按共益?zhèn)鶆?wù)優(yōu)先于普通破產(chǎn)債權(quán)清償，但不優(yōu)先于有擔(dān)保債權(quán)清償

• 為借款設(shè)定抵押擔(dān)保的抵押物，如果在破產(chǎn)受理前已經(jīng)為其他債權(quán)人設(shè)定抵押，清償順序按照

• 登記的先于未登記的清償

• 都未登記，按債券比例清償

• 都登記，按照登記順序清償，順序相同按債權(quán)比例

• 受理后債務(wù)人錢交款項(xiàng)產(chǎn)生的滯納金，遲延利息不作為債權(quán)申報(bào)

• 對(duì)保證人的保證債務(wù)可債權(quán)申報(bào)

• 債權(quán)人在一般保證人破產(chǎn)程序中的分配額應(yīng)予提存，待一般保證人應(yīng)承擔(dān)的保證責(zé)任確定后再按照破產(chǎn)清償比例予以分配

• 債務(wù)人、保證人均被裁定進(jìn)入破產(chǎn)程序的，債權(quán)人有權(quán)向債務(wù)人、保證人分別申報(bào)債權(quán)

• 債權(quán)人向債務(wù)人、保證人均申報(bào)全部債權(quán)的，從一方破產(chǎn)程序中獲得清償后，其對(duì)另一方的債權(quán)額不作調(diào)整，但債權(quán)人的受償額不得超出其債權(quán)總額

• 保證人履行保證責(zé)任后不再享有求償權(quán)

• 對(duì)債權(quán)異議時(shí)被告確定

• 債務(wù)人對(duì)債券有異議，被異議債權(quán)人列為被告

• 債權(quán)人對(duì)他人債權(quán)異議，將被異議債權(quán)人列為被告

• 債權(quán)人對(duì)本人債權(quán)有異議的，應(yīng)將被債務(wù)人列為被告

• 債權(quán)人可申請(qǐng)債權(quán)人會(huì)議決議撤銷的情形

• 召開、表決程序違法

• 內(nèi)容違法

• 決議超出會(huì)議的職權(quán)范圍

• 債權(quán)人會(huì)議可委托授權(quán)債權(quán)人委員會(huì)行使特定職權(quán)

• 申請(qǐng)人民法院更換管理人，審查管理人的費(fèi)用和報(bào)酬

• 監(jiān)督管理人

• 決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營業(yè)

• 債權(quán)人處分債務(wù)人重大財(cái)產(chǎn)

• 事先提交債權(quán)人會(huì)議進(jìn)行表決

• 未通過，不得處分

• 實(shí)施處分前，應(yīng)提前10日書面報(bào)告?zhèn)鶛?quán)人委員會(huì)或者人民法院

• 本條主要針對(duì)的是第一次債權(quán)人會(huì)議召開后，管理人實(shí)施的處分行為，第一次債權(quán)人會(huì)議召開前管理人實(shí)施處分的，應(yīng)經(jīng)法院許可