不能因?yàn)榭得腊阜穸í?dú)立董事制度

12月4日，證監(jiān)會(huì)副主席王建軍在國(guó)際金融論壇第十八屆全球年會(huì)上表示，康美案引發(fā)市場(chǎng)各方對(duì)獨(dú)立董事制度的討論。特別對(duì)獨(dú)立董事承擔(dān)5%或10%的連帶賠償責(zé)任，爭(zhēng)議較大。他認(rèn)為，對(duì)上市公司獨(dú)立董事制度，應(yīng)全面、客觀看待。上市公司董事會(huì)主要是負(fù)責(zé)公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略等重大事項(xiàng)。上市公司設(shè)獨(dú)立董事是《公司法》規(guī)定的治理要求。

康美案的判決，特別是獨(dú)立董事承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，讓獨(dú)立董事制度再次成為各方關(guān)注的焦點(diǎn)，甚至有人對(duì)獨(dú)立董事制度產(chǎn)生了質(zhì)疑，認(rèn)為獨(dú)立董事制度沒(méi)有什么作用，直接否定了獨(dú)立董事制度。

客觀地講，獨(dú)立董事制度實(shí)施以來(lái)，確實(shí)沒(méi)有完全發(fā)揮出制度的作用與剛性，沒(méi)有對(duì)上市公司的行為形成有效的約束與規(guī)范，很多案件的發(fā)生以及問(wèn)題的出現(xiàn)，都與獨(dú)立董事沒(méi)有很好的發(fā)揮作用有著密切關(guān)系。但是，因此而否定獨(dú)立董事制度，也是不客觀、不理性、不實(shí)事求是的。

實(shí)際上，分析這些年來(lái)獨(dú)立董事制度方面發(fā)生的問(wèn)題，確實(shí)有些是與制度的不夠規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)和完善有一定關(guān)系。如獨(dú)立董事權(quán)責(zé)邊界還不夠清晰、履職保障制度也不夠完善、責(zé)任機(jī)制不夠明確、沒(méi)有建立有效的獨(dú)立董事履行誠(chéng)信勤勉義務(wù)監(jiān)督機(jī)制等。但是，從制度的基本框架和設(shè)置來(lái)說(shuō)，還是總體合理和規(guī)范的，獨(dú)立董事已成為上市公司完善治理結(jié)構(gòu)、促進(jìn)規(guī)范運(yùn)作、保護(hù)中小投資者權(quán)益的重要一環(huán)。

問(wèn)題發(fā)生的原因，主要在執(zhí)行環(huán)節(jié)，包括獨(dú)立董事、上市公司、監(jiān)管部門(mén)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)等，都存在這樣或那樣的問(wèn)題，都沒(méi)有能夠真正履職到位。如果能夠履職到位，就算制度不是很完善，也足以能夠起到有效的規(guī)范作用。即便出現(xiàn)少數(shù)行為人鉆制度空子的問(wèn)題，也容易解決。因此而否定獨(dú)立董事制度的想法，是不客觀的，也是不能接受的。

那么，如何才能更好地發(fā)揮獨(dú)立董事制度的作用，使獨(dú)立董事成為上市公司治理過(guò)程中非常重要的一個(gè)環(huán)節(jié)呢？完善制度，讓獨(dú)立董事制度無(wú)懈可擊，當(dāng)然是必須做好的一項(xiàng)工作。因?yàn)椋挥卸伦≈贫嚷┒?，才能讓上市公司，也包括?dú)立董事沒(méi)有空子可鉆，才能讓獨(dú)立董事們嚴(yán)格按照制度履行職責(zé)。要知道，如果在制度已經(jīng)十分完善的情況下，如果上市公司出現(xiàn)問(wèn)題，主要股東、實(shí)際控制人當(dāng)然要承擔(dān)責(zé)任，獨(dú)立董事也不能勤勉履職，同樣要承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。必要時(shí)，還可以認(rèn)為是串通作案，要承擔(dān)法律責(zé)任的。因此，抓緊獨(dú)立董事制度的規(guī)范與完善，是必須盡快做好的一項(xiàng)工作。

增強(qiáng)制度執(zhí)行力，讓獨(dú)立董事不敢“不獨(dú)不懂”，是最為關(guān)鍵的一項(xiàng)工作。所謂獨(dú)立董事，從字面上理解，就是要獨(dú)立、要懂事，要按照法律和制度規(guī)定，獨(dú)立履行職責(zé)，要真正了解企業(yè)情況、熟悉制度要求的業(yè)務(wù)，能夠真正“懂事”地履行職責(zé)，而不是只拿錢(qián)、不管事，當(dāng)擺設(shè)。而從康美案的處理來(lái)看，如果拿了企業(yè)的錢(qián)，而“不獨(dú)不懂”，可能就要為此付出慘重代價(jià)了?？得腊负蟠罅开?dú)立董事辭職，也從一個(gè)側(cè)面反映，有些獨(dú)立董事確實(shí)沒(méi)有盡到自己的職責(zé)，而只看到職位的利益。在這樣的情況下，就必然會(huì)讓自己面臨很大的風(fēng)險(xiǎn)。因此，如何執(zhí)行獨(dú)立董事制度，對(duì)獨(dú)立董事們來(lái)說(shuō)，是十分重要的方面。

上市公司要對(duì)獨(dú)立董事制度和獨(dú)立董事有敬畏之心，對(duì)獨(dú)立董事制度作用的發(fā)揮很重要。獨(dú)立董事制度是規(guī)范上市公司行為的，與上市公司主要股東、實(shí)際控制人在利益上是存在矛盾的。這也從一個(gè)方面可以探測(cè)到一家上市公司到底是規(guī)范的還是不規(guī)范的。

規(guī)范的上市公司，是不會(huì)與獨(dú)立董事有矛盾的，也是會(huì)全力支持獨(dú)立董事履職的。反之，則就有可能阻撓獨(dú)立董事履職，或者通過(guò)利益拉獨(dú)立董事下水。那些在康美案后辭職的獨(dú)立董事，既反映了這些獨(dú)立董事不負(fù)責(zé)任、不認(rèn)真履職的問(wèn)題，也反映了這些上市公司行為不規(guī)范的問(wèn)題。因此，康美案帶來(lái)的不只是對(duì)獨(dú)立董事制度的思考，也是對(duì)上市公司的一次檢驗(yàn)和警示。

當(dāng)然，監(jiān)管部門(mén)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)也是獨(dú)立董事制度作用能否發(fā)揮不可忽視的重要方面。對(duì)國(guó)有上市公司來(lái)說(shuō)，國(guó)資監(jiān)管部門(mén)有沒(méi)有發(fā)揮好監(jiān)管作用，對(duì)獨(dú)立董事的委派等，是否真正認(rèn)真、規(guī)范、有序，對(duì)獨(dú)立董事的履職情況有沒(méi)有建立嚴(yán)格的考核制度，對(duì)獨(dú)立董事作用的發(fā)揮十分重要。而其他所有制企業(yè)獨(dú)立董事的聘用，到底是出于什么樣的考慮，是想讓獨(dú)立董事做擺設(shè)，甚至幫兇，還是讓獨(dú)立董事來(lái)幫助企業(yè)規(guī)范與發(fā)展，出發(fā)點(diǎn)很重要。因此，監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)監(jiān)督，并通過(guò)一定的方式，對(duì)獨(dú)立董事的行為實(shí)施考核和評(píng)價(jià)，以切實(shí)提高獨(dú)立董事隊(duì)伍的水平，也增強(qiáng)對(duì)上市公司的監(jiān)督效力。