? 銀行信用是銀行或貨幣資本家以貸款方式向職能資本家提供的信用。它在許多方面不同于商業(yè)信用，并且突破了商業(yè)信用的種種局限。首先，銀行信用不是由職能資本家相互提供的信用，而是由銀行提供給職能資本家的信用，由于銀行把社會上的各種游資集中起來，形成了龐大的借貸資本，因此，這種信用就不受個(gè)別資本家的資本數(shù)量和資本歸流的限制。其次，由于銀行貸出的不是處在再生產(chǎn)過程中的商品資本，而是閑置的貨幣資本，因此，銀行信用的范圍也就不受商品流轉(zhuǎn)方向的限制。商業(yè)信用只能由商品的出賣者提供給商品的購買者，而銀行信用卻可以由銀行提供給任何一個(gè)職能資本家。正因?yàn)殂y行信用具有這樣一些特點(diǎn)，所以，它能夠提供更多的借貸資本，和允許更長的借貸期限，而這些都遠(yuǎn)非商業(yè)信用所能比擬的。因此，銀行信用可以在更大程度上滿足資本主義擴(kuò)大再生產(chǎn)的需要，滿足資本家在營業(yè)上進(jìn)行投機(jī)的需要。

? 銀行信用主要是由銀行來辦理。資本主義的銀行，是資本家進(jìn)行投資的一個(gè)特殊領(lǐng)域，是資產(chǎn)階級用以維持再生產(chǎn)過程的一個(gè)重要工具。在資本主義社會里，銀行像是一個(gè)龐大無比的怪物，它的軀干雄踞于繁華的工商業(yè)中心，而它的四肢卻伸張到每一個(gè)窮鄉(xiāng)僻壤，它以自己特有的器官到處吮吸勞動(dòng)人民的血汗。為了說明銀行在資本主義經(jīng)濟(jì)生活中的巨大作用，我們必須對銀行及其業(yè)務(wù)作較細(xì)致的考察。

? 銀行業(yè)的歷史先驅(qū)是貨幣經(jīng)營業(yè)。當(dāng)初，貨幣經(jīng)營業(yè)的主要任務(wù)，是從事與貨幣流通有關(guān)的各種技術(shù)性的操作。譬如，為各國商人兌換不同的鑄幣以及未經(jīng)鑄造的金塊和銀塊，代替顧客把貨幣從一個(gè)地方匯到另一個(gè)地方，以及代替顧客保管、收付現(xiàn)金和進(jìn)行結(jié)算，等等。但是，隨著封建制度向資本主義制度的過渡，隨著資本主義工商業(yè)的發(fā)展，貨幣經(jīng)營業(yè)者以存款形式集中起來的閑置資本日益增多，于是他們就越來越多地發(fā)展借貸業(yè)務(wù)。這樣，貨幣經(jīng)營業(yè)就逐漸地轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行業(yè)了。

? 銀行一方面把大量閑置的貨幣資本集中起來，把貸款人集中起來，替全體貨幣資本家或食利者貸出資本；另一方面，它又把借款人集中起來，“為整個(gè)商業(yè)世界而借”[1]，替全體職能資本家借入資本。因此，銀行不外是貸款人和借款人的中介，即債權(quán)人和債務(wù)人的中介，是經(jīng)營貨幣資本的企業(yè)，而銀行家則是經(jīng)營貨幣資本的商人。

? 銀行既然是債權(quán)人和債務(wù)人的中介，它的信用業(yè)務(wù)自然也就分為兩個(gè)方面：一方面是負(fù)債業(yè)務(wù)，即吸收資金或吸收存款的業(yè)務(wù)；另一方面是資產(chǎn)業(yè)務(wù)，即投放或貸出資金的業(yè)務(wù)。

? 銀行所能支配的資本包括兩個(gè)部分：一部分是銀行家自己投入銀行的自有資本，這只占銀行資本的一小部分；另一部分是從外面吸收進(jìn)來的存款，即借入資本，這部分在銀行資本中所占的比重比前者要大得多。

? 銀行的存款是從哪里來的呢？首先，來自職能資本家的暫時(shí)閑置的貨幣資本。每個(gè)資本家為了經(jīng)營自己的業(yè)務(wù)，都必須有一定數(shù)量的貨幣資本，但這些貨幣資本通常并不放在資本家的保險(xiǎn)柜里，而是存在銀行。因此，幾乎每個(gè)職能資本家都在銀行有往來賬戶。他們把貨幣存入銀行的目的主要不是為了取得利息，而是為了便利收支和取得銀行貸款。其次，銀行存款也來自貨幣資本家或食利者階層。他們存款的目的，是為了取得利息。第三，工人、農(nóng)民和手工業(yè)者的儲蓄以及社會各階層預(yù)定要逐漸用掉的收入，也是銀行資金的來源。這些小額貨幣本身雖然不是資本，但它一經(jīng)集中到銀行家手里，就會形成一筆巨大的款項(xiàng)，貸放給資本家，發(fā)揮借貸資本的作用。

? 銀行通過各種各樣的存款，就把社會各個(gè)角落的游資集中起來，用以經(jīng)營大規(guī)模的貸款業(yè)務(wù)。

? 銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)或貸出資金的業(yè)務(wù)，采取了各種各樣的形式，其中主要的有期票貼現(xiàn)、抵押貸款和長期投資等。

? 前面講過，期票是商品的賒購者給賒售者開出的一種定期的債券，它代表著到期即可兌取的貨幣。因此，期票經(jīng)過債權(quán)人的“背書”，它也可以用來購買商品或償付債務(wù)，起信用貨幣的作用。但是，個(gè)別資本家的信用畢竟有限，所以期票不可能在較大的范圍內(nèi)流通。為了資本周轉(zhuǎn)的需要，持票人常常要提前把期票變成現(xiàn)款，這時(shí)候，他就可以借銀行的幫助來達(dá)到目的。期票貼現(xiàn)，就是銀行用現(xiàn)款購進(jìn)沒有到期的期票。由于銀行只有在期票到期的時(shí)候，才能持票向債務(wù)人兌取現(xiàn)款，所以，期票貼現(xiàn)實(shí)際上是銀行對職能資本家的短期貸款。期票貼現(xiàn)時(shí)要打一定的折扣，比方一張10,000元三個(gè)月后到期的期票，倘按年利4%貼現(xiàn)，銀行便可以得到100元的回扣，這個(gè)回扣也就是貼現(xiàn)利息。其計(jì)算方法是：

一般來說，貼現(xiàn)率要相當(dāng)于當(dāng)時(shí)的貸款利息率。

? 抵押貸款，包括以商品、提貨單、期票、有價(jià)證券和不動(dòng)產(chǎn)等作抵押的各種活期的或定期的貸款。但銀行家對于他確信有償還能力、用信用的借款人，也可以發(fā)放沒有抵押品的貸款；不過，這種貸款的利息率一般都比前者為高。

? 長期投資，是指銀行以購買股票的方式向各種企業(yè)進(jìn)行的投資。銀行購買了企業(yè)的股票，就成了企業(yè)的股東或所有者，這和貸款給企業(yè)是顯然不同的。銀行購買股票的目的是為了取得股息，或者是為了在有利的情況下把股票轉(zhuǎn)賣出去，以牟取投機(jī)利潤。

? 如上所述，銀行開展貸款業(yè)務(wù)所需要的貨幣，主要是靠吸收存款得來的。此外，銀行還可以發(fā)行銀行券來代替現(xiàn)款，以滿足貸款業(yè)務(wù)的需要，特別是貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的需要。

注：

[1] 馬克思：《資本論》，第3卷，人民出版社1966年版，第460頁。