2月18日，珠海科瑞思科技股份有限公司（下稱“科瑞思”）在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板更新招股書（注冊稿）。據(jù)貝多財經(jīng)了解，科瑞思的上市申請于2021年5月11日獲得受理，2022年7月1日過會。

本次沖刺上市，科瑞思計劃募資3.84億元，其中2.27億元用于高端全自動精密磁性元器件繞線設(shè)備技術(shù)升級及擴(kuò)充項(xiàng)目，7903.80萬元用于創(chuàng)新研發(fā)中心項(xiàng)目，7778.80萬元用于補(bǔ)充運(yùn)營資金。

據(jù)招股書介紹，科瑞思是一家依托自主研發(fā)的全自動繞線設(shè)備為客戶提供小型磁環(huán)線圈繞線服務(wù)，向客戶銷售或租賃全自動繞線設(shè)備以及向客戶銷售全自動電子元器件裝配線的企業(yè)。

天眼查信息顯示，科瑞思成立于2005年12月，前稱為珠海市科瑞思機(jī)械科技有限公司。目前，該公司的注冊資本為3187.5萬元，法定代表人為于志江，股東包括王兆春、于志江、吳金輝、付文武、文彩霞等。

科瑞思在招股書中稱，小型磁環(huán)線圈繞線服務(wù)為該公司核心業(yè)務(wù)，該類業(yè)務(wù)主要面向生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)變壓器和電源電感的磁性元器件生產(chǎn)商，并最終應(yīng)用于網(wǎng)絡(luò)通訊、消費(fèi)電子等領(lǐng)域，重要客戶包括經(jīng)緯達(dá)集團(tuán)、攸特電子、湧德電子等。

此外，科瑞思根據(jù)客戶定制化需求研發(fā)和銷售汽車貼片電感裝配生產(chǎn)線、汽車變壓器裝配生產(chǎn)線和汽車馬達(dá)裝配生產(chǎn)線等全自動電子元器件裝配線，重要客戶包括TDK集團(tuán)、勝美達(dá)、力佳電機(jī)等。

2019年、2020年、2021年和2022年上半年，科瑞思的營收分別為2.48億元、2.50億元、3.76億元和1.72億元；凈利潤分別為7531.87萬元、7434.95萬元、1.46億元和6898.01萬元，扣非后凈利潤分別為6175.16萬元、7016.61萬元、1.20億元和5765.22萬元。

科瑞思在招股書中表示，經(jīng)測算，該公司報告期內(nèi)向合作方及其關(guān)聯(lián)方銷售產(chǎn)生的歸屬于母公司股東的凈利潤分別為1659.52萬元、1167.84萬元、3279.24萬元、1403.80萬元，占其歸屬于母公司股東的凈利潤的比例分別為25.80%、18.88%、26.28%和23.08%。

同期，科瑞思向攸特電子銷售產(chǎn)生的歸屬于母公司股東的凈利潤分別為339.24萬元、378.20萬元、529.57萬元和373.06萬元，占其歸屬于母公司股東的凈利潤的比例分別為5.27%、6.11%、4.24%和6.13%。

據(jù)介紹，合作方及其關(guān)聯(lián)方、攸特電子是該公司利潤的重要來源?？迫鹚荚谡泄蓵蟹Q，若該公司與合作方、攸特電子的業(yè)務(wù)關(guān)系出現(xiàn)重大變化，或合作方、攸特電子下游需求出現(xiàn)下降，可能對公司的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生不利影響。

另據(jù)招股書披露，科瑞思2022年度的營收約為3.07億元，同比下降18.56%；凈利潤1.16億元，同比下降21.02%；扣非后凈利潤9347.12萬元，同比下降22.02%。截至2022年12月末，該公司資產(chǎn)總額為6.14億元，較2021年末增加13.64%。

截至2022年12月31日，科瑞思的負(fù)債總額約為1.03億元，較2021年末減少20.40%，主要系支付應(yīng)付賬款及發(fā)放員工年終獎金所致；歸屬于母公司股東權(quán)益為4.68億元，較2021年末增長28.25%，主要系該公司經(jīng)營留存收益增加所致。

對于2022年業(yè)績下滑，科瑞思在招股書中解釋稱，主要系2022年由于網(wǎng)絡(luò)變壓器行業(yè)下游終端需求受全球宏觀經(jīng)濟(jì)下行、國內(nèi)疫情反復(fù)爆發(fā)以及俄烏沖突等黑天鵝事件的不利影響，以及產(chǎn)業(yè)鏈短期的庫存周期變化影響，導(dǎo)致其繞線業(yè)務(wù)需求短期有所下滑。

同時，2022年8月因酷暑極端天氣導(dǎo)致四川省出現(xiàn)電力緊張，科瑞思的部分子公司和客戶出現(xiàn)限電停產(chǎn)的情況，生產(chǎn)經(jīng)營受到一定影響?？迫鹚荚谡泄蓵斜硎?，上述因素綜合導(dǎo)致該公司2022年經(jīng)營業(yè)績有所下滑。

此外，科瑞思預(yù)計該公司2023年1-3月（第一季度）的主營業(yè)務(wù)收入為7.7億元至8.5億元，同比變動-19.07%至-10.67%；凈利潤2.9億元至3.3億元，同比變動-28.73%至-18.90%；扣非后凈利潤2600萬元至2900萬元，同比變動-23.00%至-14.12%。

本次上市前，王兆春直接持有科瑞思29.17%的股份，并通過瑞諾投資控制該公司2.74%的股份，為該公司的控股股東。據(jù)招股書介紹，王兆春、文彩霞、于志江為該公司實(shí)際控制人，合計直接和間接控制公司56.73%的股份。

其中，王兆春與文彩霞系夫妻關(guān)系。據(jù)招股書披露，王兆春曾任科瑞思有限執(zhí)行董事、總經(jīng)理，現(xiàn)為該公司董事。此外，王兆春還于2018年至今任珠海博杰電子股份有限公司（SZ:002975，簡稱“博杰股份”）董事長。

貝多財經(jīng)發(fā)現(xiàn)，文彩霞卻未在科瑞思擔(dān)任管理崗。據(jù)招股書介紹，文彩霞曾于2017年11月至2020年9月，任科瑞思有限行政部主管，2014年1月至今任江蘇馨霞實(shí)業(yè)有限公司總經(jīng)理。

IPO前，王兆春直接持股29.17%，文彩霞直接持股7.09%，于志江持股17.73%，吳金輝持股10.64%，付文武持股8.42%，陳新裕持股8.01%，深創(chuàng)投、紅土君晟合計持股5.88%，吉東亞、管錫君均分別持股3.75%，瑞諾投資持股2.74%，唐林明持股2.35%，林利持股0.47%。

其中，于志江為科瑞思董事長，唐林明為總經(jīng)理，林利為財務(wù)總監(jiān)，吳金輝為董事、電源電感繞線事業(yè)部總經(jīng)理，付文武為網(wǎng)絡(luò)變壓器繞線事業(yè)部總經(jīng)理，陳新裕為監(jiān)事會主席、網(wǎng)絡(luò)變壓器繞線事業(yè)部副總經(jīng)理，吉東亞為董事、總工程師。