|||1.目的 規(guī)范對(duì)賬工作流程，提高工作效率。 2. 涉及部門(mén) 財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部、倉(cāng)庫(kù)、品質(zhì)部 3. 定義 采購(gòu)對(duì)賬是采購(gòu)及財(cái)務(wù)對(duì)賬人員與月結(jié)對(duì)賬的各類(lèi)供應(yīng)商（物料供應(yīng)商，外協(xié)供應(yīng)商，設(shè)備配件輔料供應(yīng)商）核對(duì)月度往來(lái)應(yīng)付款項(xiàng)的工作。 4. 對(duì)賬期間 本公司對(duì)賬期間為本月1日至30日，對(duì)賬日期計(jì)算以公司倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)日期為準(zhǔn)。如：供應(yīng)商30日發(fā)貨，公司30日以后入庫(kù)的物料，將納入后一個(gè)對(duì)賬期間。 5. 對(duì)賬單收集時(shí)間 供應(yīng)商發(fā)送對(duì)賬單的時(shí)間：所有月結(jié)對(duì)賬的供應(yīng)商應(yīng)在每月的30日至次月5日前將對(duì)賬單（excel格式電子檔和打印并蓋章的對(duì)賬單）通過(guò)郵件和傳真發(fā)送給采購(gòu)部對(duì)應(yīng)的采購(gòu)人員。如供應(yīng)商不能在對(duì)賬單收集期間將對(duì)賬單發(fā)給采購(gòu)對(duì)賬人員，則該對(duì)賬期間內(nèi)應(yīng)核對(duì)往來(lái)明細(xì)合并到后一對(duì)賬期間并將該供應(yīng)商應(yīng)付款項(xiàng)在正常的付款期間內(nèi)順延。 6. 財(cái)務(wù)對(duì)賬時(shí)間 當(dāng)月30日至次月5日，采購(gòu)部應(yīng)收齊對(duì)賬單、采購(gòu)單、送貨單等月結(jié)單據(jù)并核對(duì)好后，在5日前將對(duì)賬單交給財(cái)務(wù)部審核，審核通過(guò)后蓋章傳給供應(yīng)商。供應(yīng)商等財(cái)務(wù)部通知才能開(kāi)發(fā)票。 7. 財(cái)務(wù)審核對(duì)賬所需的資料及格式要求 物料供應(yīng)商、設(shè)備配件輔料供應(yīng)商對(duì)賬所需資料及要求 所需單據(jù)：采購(gòu)訂單、供應(yīng)商送貨單、供應(yīng)商對(duì)賬單， 8.單據(jù)要求 采購(gòu)訂單，送貨單和收料單上的供應(yīng)商名稱(chēng)，物料名稱(chēng)，規(guī)格型號(hào)，數(shù)量，單價(jià)金額必須相互一致，且不得涂改，財(cái)務(wù)不接受有涂改的單據(jù)對(duì)賬。采購(gòu)訂單必須有采購(gòu)部采購(gòu)主管以上人員審核并經(jīng)供應(yīng)商蓋章確認(rèn)，對(duì)于采購(gòu)訂單單價(jià)財(cái)務(wù)人員有異議的，采購(gòu)部應(yīng)提供詢(xún)價(jià)比價(jià)憑證，對(duì)于采購(gòu)部不能提供詢(xún)價(jià)比價(jià)憑證的，財(cái)務(wù)應(yīng)將此訂單交給總經(jīng)理審批。 供應(yīng)商對(duì)賬單應(yīng)包括采購(gòu)訂單號(hào)，送貨日期，送貨單號(hào)，物料名稱(chēng)，規(guī)格型號(hào)，數(shù)量，單價(jià)，金額以及公賬。 9.工序外協(xié)供應(yīng)商對(duì)賬所需資料及要求 所需單據(jù)：工序外協(xié)報(bào)價(jià)單，外協(xié)加工單，供應(yīng)商送貨單，供應(yīng)商對(duì)賬單 單據(jù)要求 倉(cāng)庫(kù)收貨人員應(yīng)在供應(yīng)商送貨后3日內(nèi)將供應(yīng)商送貨單和外協(xié)加工單按上述要求核對(duì)好后送到采購(gòu)部對(duì)賬人員。采購(gòu)部人員對(duì)好月結(jié)單后，交于財(cái)務(wù)部復(fù)核，復(fù)核通過(guò)后方可發(fā)給供應(yīng)商。 10.對(duì)供應(yīng)商索賠 因物料品質(zhì)等原因索賠扣款的，品質(zhì)部應(yīng)將索賠憑單傳給采購(gòu)部，采購(gòu)部與供應(yīng)商協(xié)調(diào)賠款并把經(jīng)供應(yīng)商確認(rèn)回傳的索賠單給到財(cái)務(wù)部對(duì)賬扣款。對(duì)于供應(yīng)商沒(méi)有及時(shí)回傳索賠單的，采購(gòu)部及時(shí)通知財(cái)務(wù)人員暫停供應(yīng)商對(duì)賬和付款。