目錄

第一部分 “三農(nóng)問題與制度變遷... 3

第一章 農(nóng)村基本經(jīng)濟(jì)制度的理論分析... 3

1.??? 基本假設(shè)和理論框架... 3

2.??? 基本矛盾分析... 4

3.??? 農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)特征... 5

第二章 農(nóng)村制度變遷的外部制度環(huán)境問題... 6

1.??? 國(guó)際貿(mào)易對(duì)小農(nóng)經(jīng)濟(jì)影響... 6

2.??? 農(nóng)村城市化... 7

第三章 農(nóng)村基本經(jīng)濟(jì)制度試驗(yàn)研究... 7

1.??? 產(chǎn)權(quán)制度... 7

2.??? 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化... 8

第二部分 舊中國(guó)的農(nóng)村基本經(jīng)濟(jì)制度問題... 9

第四章 內(nèi)生性的制度安排：“兩田制”和兩權(quán)分離”. 9

1.??? 土地占有關(guān)系... 9

2.??? 土地租佃關(guān)系... 10

3.??? 農(nóng)村賦稅... 10

第五章 舊中國(guó)農(nóng)業(yè)的商品化與相關(guān)制度問題... 11

1.??? 農(nóng)業(yè)商品化和農(nóng)民收入貨幣化... 11

2.??? 商業(yè)和金融資本對(duì)農(nóng)業(yè)的剝奪... 12

第三部分 從合作杜、集體化到村杜集體經(jīng)濟(jì)... 13

第六章 農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)制度形成的原因... 13

1.??? 工業(yè)原始積累... 13

2.??? 土改和統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷... 14

第七章 從合作社到人民公社... 15

1.??? 合作社... 15

2.??? 人民公社... 16

第八章 對(duì)農(nóng)村集體化成敗得失問題的研究... 18

1.??? 三農(nóng)問題研究... 18

2.??? 集體經(jīng)濟(jì)問題... 19

3.??? 自我改良... 19

第四部分 “大包干”以來的制度創(chuàng)新... 20

第九章 以土地產(chǎn)權(quán)為核心的農(nóng)村財(cái)產(chǎn)制度... 20

1.??? 制度變遷過程... 20

2.??? 現(xiàn)實(shí)問題... 21

3.??? 制度試驗(yàn)... 22

第十章 農(nóng)村基層經(jīng)濟(jì)主體及相關(guān)制度建設(shè)... 24

1.??? 經(jīng)濟(jì)主體的變化... 24

2.??? 農(nóng)業(yè)投入... 25

3.??? 基層經(jīng)濟(jì)組織... 26

第十一章 農(nóng)村基層的稅費(fèi)分配制度... 28

1.??? 稅費(fèi)問題... 28

2.??? 稅費(fèi)制度改革... 29

3.??? 深化制度改革... 30

批評(píng).... 31

?第一部分 “三農(nóng)問題與制度變遷

第一章 農(nóng)村基本經(jīng)濟(jì)制度的理論分析

1.??????? 基本假設(shè)和理論框架

在國(guó)家追求工業(yè)化和現(xiàn)代化的不可逆進(jìn)程中，我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)在二元結(jié)構(gòu)制約下，追求發(fā)展所面臨的問題，是如何完成工業(yè)化必需的資本原始積累的前現(xiàn)代問題，和如何保護(hù)資源環(huán)境以維持農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的后現(xiàn)代問題。隨著人口與資源關(guān)系的緊張程度加劇，城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)的體制矛盾也更加復(fù)雜化，中央政府和城市利益群體強(qiáng)調(diào)重點(diǎn)解決可持續(xù)發(fā)展的后現(xiàn)代問題，地方利益群體急于進(jìn)入工業(yè)化解決前現(xiàn)代問題。

研究的基本假設(shè)：中國(guó)問題是一個(gè)資源稟賦交叉的發(fā)展中的農(nóng)民國(guó)家通過內(nèi)向型自我積累趕超現(xiàn)代化的發(fā)展問題。在我國(guó)傳統(tǒng)小農(nóng)村社制度條件下，不規(guī)模的農(nóng)業(yè)在產(chǎn)出率和商品率不斷提高的同時(shí)，勞動(dòng)生產(chǎn)率卻不能同步提高。我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)制度的變遷，可以概括為國(guó)家工業(yè)化進(jìn)程對(duì)農(nóng)村傳統(tǒng)組織制度資源進(jìn)行改造和利用。當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村基本經(jīng)濟(jì)制度建設(shè)所要解決的主要問題為：人際關(guān)系高度緊張的基本國(guó)情制約下的村社內(nèi)部化的制度安排問題；在一定的宏觀制度條件下農(nóng)村的制度創(chuàng)新問題。

小農(nóng)村社經(jīng)濟(jì)，是我國(guó)農(nóng)村社會(huì)經(jīng)濟(jì)的基本類型。村集體共有制，是村鎮(zhèn)內(nèi)部一組成員權(quán)的集合。農(nóng)村以土地為主的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，是種特有的、內(nèi)部化的兩級(jí)構(gòu)造。中國(guó)的問題，是農(nóng)民、農(nóng)村和農(nóng)業(yè)的三農(nóng)問題，而是不單純的農(nóng)業(yè)問題，這與西方作為微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)有根本差異。

我國(guó)農(nóng)村基本經(jīng)濟(jì)制度，是在一定的宏觀制度環(huán)境的制約之下，以小農(nóng)村社內(nèi)部的財(cái)產(chǎn)權(quán)益關(guān)系為前提，一系列的產(chǎn)權(quán)制度、積累與分配制度、管理與服務(wù)制度，以及對(duì)外能與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)、對(duì)內(nèi)能整合資源和收益的組織載體。

理論主要來源：馬克思主義政治經(jīng)濟(jì)學(xué)和歷史唯物主義、新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)。新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)忽略了制度在生產(chǎn)組織和市場(chǎng)交換中的決定作用，不完全適用于討論發(fā)展中國(guó)家的經(jīng)濟(jì)問題，往往暗含假定具有明確界定的產(chǎn)權(quán)。完備的信息和無(wú)摩擦的交易，排除制度因素影響，而這些被各種經(jīng)濟(jì)模型忽略的條件，卻大多是我國(guó)需要解決的問題。新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)提出產(chǎn)權(quán)制度、交易費(fèi)用、合約關(guān)系等一系列概念，提高了西方經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)現(xiàn)實(shí)問題的解釋能力。

農(nóng)村以土地為基礎(chǔ)的財(cái)產(chǎn)制度，一方面由于國(guó)家權(quán)力侵入農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)形成過程，使土地產(chǎn)權(quán)殘缺，另一方面社區(qū)成員權(quán)利和福利原則的土地均分制和歷史性的兩權(quán)分離，使農(nóng)村最主要財(cái)產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)不可能完全排他，以此為基礎(chǔ)的村社組織的制度安排也只能是內(nèi)部化的。

改革開放以后，政府直接干預(yù)加快了國(guó)家工業(yè)化的資本積累速度，但也留下了城市化嚴(yán)重不足的制度成本。國(guó)家完成工業(yè)化之后，農(nóng)村外部形成產(chǎn)業(yè)門類齊全的社會(huì)化大生產(chǎn)，以及代表各產(chǎn)業(yè)集團(tuán)的利益主體。政府宏觀決策已經(jīng)沒有可能讓所有利益主體都感到公平，只有對(duì)各個(gè)部門之間的要求予以平衡，對(duì)已發(fā)生的矛盾和利益沖突予以協(xié)調(diào)。只有宏觀政策有利于發(fā)展勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)促進(jìn)城市化進(jìn)程，促進(jìn)農(nóng)村人口和勞動(dòng)力過剩問題，中國(guó)農(nóng)業(yè)才能從根本上避免衰敗，小農(nóng)戶才能不致破產(chǎn)，國(guó)家才能保持穩(wěn)定。

2.??????? 基本矛盾分析

研究背景的兩個(gè)方面：一是基本國(guó)情矛盾與土地問題；二是基本體制矛盾與農(nóng)產(chǎn)品購(gòu)銷問題。中國(guó)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化過程中最基本的國(guó)情矛盾是人地關(guān)系高度緊張，中國(guó)百年農(nóng)村制度變遷的核心問題是土地產(chǎn)權(quán)。

以農(nóng)民按人口平均占有地權(quán)為基本內(nèi)容的土改，是第三次土地革命戰(zhàn)爭(zhēng)（解放戰(zhàn)爭(zhēng)）的結(jié)果，是把過去農(nóng)村中的公田在村社內(nèi)部平均分配的徹底的私田化，但政策規(guī)定一般情況下農(nóng)民不得收取地租，因此農(nóng)民的土地產(chǎn)權(quán)仍然是不完整的?；ブM和初級(jí)社中，以恢復(fù)農(nóng)民占有地租的權(quán)利為條件，從農(nóng)民手中獲得土地使用權(quán)。高級(jí)社中，農(nóng)民喪失了全部土地產(chǎn)權(quán)，是一次徹底的公田化。其后的農(nóng)業(yè)政策調(diào)整，經(jīng)過“隊(duì)為基礎(chǔ)”、“三自一包”，到最后的“大包干”，把土地大部分產(chǎn)權(quán)還給了農(nóng)民。社區(qū)股份合作制或股權(quán)制改革的探索，是以土地兩權(quán)分離的合法性為前提，以農(nóng)民土地承包使用權(quán)作股的方式，進(jìn)行產(chǎn)權(quán)兩級(jí)構(gòu)造。

由于農(nóng)業(yè)中國(guó)的國(guó)情矛盾制約，歷史上大事變往往是人禍甚于天災(zāi)，往往是豪強(qiáng)大族占田，導(dǎo)致徭役賦稅過重而引發(fā)流民四起、社會(huì)動(dòng)亂，其后必然出現(xiàn)的改革中興或改朝換代的基本國(guó)策往往都是均田免賦。新中國(guó)建立之前的三次土地革命戰(zhàn)爭(zhēng)，都是給農(nóng)民按社區(qū)人口均分土地，都只是以村社為單位進(jìn)行，沒有改變農(nóng)民承認(rèn)的土地的村社邊界。

因?yàn)橘Y源稟賦制約，中國(guó)歷來面對(duì)的是農(nóng)民、農(nóng)村和農(nóng)業(yè)的三農(nóng)問題。由于人際關(guān)系高度緊張，土地仍然首先作為中國(guó)農(nóng)民最基本的生存資料，是能按人口平均分配，即只能體現(xiàn)公平原則，而并沒有條件將效率原則作為第一原則來體現(xiàn)。中國(guó)農(nóng)村歷來并不存在完整意義的、完全排他的私有產(chǎn)權(quán)，這是農(nóng)業(yè)社會(huì)穩(wěn)定的內(nèi)在原因，也是封建國(guó)家所有制經(jīng)濟(jì)和中央集權(quán)政治的基礎(chǔ)。

1978年以來的農(nóng)村政策始終強(qiáng)調(diào)土地的集體所有，集體承擔(dān)向社區(qū)成員提供生老病死的基本生存保障和教育治安等公共產(chǎn)品。我國(guó)農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)是共有的、對(duì)外排他而對(duì)內(nèi)不完全排他的小農(nóng)村社所有制，只有在國(guó)家承擔(dān)農(nóng)民的社會(huì)保障職能的條件下，農(nóng)地產(chǎn)權(quán)才有可能實(shí)現(xiàn)兩個(gè)極端的制度安排，即國(guó)有化和私有化。

小農(nóng)所從事的農(nóng)業(yè)剩余太少，反而隨人口增加而惡化，小農(nóng)村社區(qū)經(jīng)濟(jì)內(nèi)部化的財(cái)產(chǎn)和收益分配制度，成為中國(guó)社會(huì)穩(wěn)態(tài)結(jié)構(gòu)的內(nèi)涵，天然排斥西方工業(yè)革命及其所帶來的資本主義式的社會(huì)進(jìn)步。清末的四次政府主導(dǎo)的工業(yè)化都曾經(jīng)由于提取過量產(chǎn)能剩余，導(dǎo)致社會(huì)矛盾激化，以致爆發(fā)革命，新中國(guó)的第三次國(guó)家工業(yè)化是相對(duì)成功的，改革開放以來的工業(yè)化屬于第四次工業(yè)化。

工業(yè)化必須完成資本的原始積累，而原始積累不可能在商品率過低的小農(nóng)經(jīng)濟(jì)條件下完成，這根本矛盾迫使中國(guó)人改變了新民主主義的發(fā)展戰(zhàn)略，進(jìn)行了一次史無(wú)前例的、高度中央集權(quán)下的自我剝奪。在農(nóng)村，推行統(tǒng)籌統(tǒng)銷和人民公社兩個(gè)互為依存的體制；在城市，建立計(jì)劃調(diào)撥和科層體制；通過占有全部工農(nóng)勞動(dòng)者的剩余價(jià)值和中央財(cái)政分配，投入以重工業(yè)為主的擴(kuò)大再生產(chǎn)。

在這種制度安排下，形成一個(gè)城鄉(xiāng)分割、對(duì)立矛盾的二元體制，城鄉(xiāng)兩種體制條件下信息是不對(duì)稱的，供給需求便不可能穩(wěn)定。農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)的供求和價(jià)格的無(wú)序波動(dòng)，導(dǎo)致小農(nóng)取向于追求保險(xiǎn)的兼業(yè)經(jīng)營(yíng)，這又使得小農(nóng)的農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模更進(jìn)一步細(xì)碎化轉(zhuǎn)，不規(guī)模的產(chǎn)業(yè)又更加放大市場(chǎng)波動(dòng)，這是80年代小農(nóng)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)以來出現(xiàn)三次農(nóng)產(chǎn)品過剩并呈周期性變化的直接原因。

3.??????? 農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)特征

農(nóng)村改革后小農(nóng)經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在關(guān)系和外部環(huán)境都發(fā)生了實(shí)質(zhì)性變化：村社集體擁有土地、水利和其他生產(chǎn)設(shè)施的所有權(quán)；樹立起來一個(gè)產(chǎn)業(yè)門類齊全、專業(yè)分工社會(huì)化的龐大城市工業(yè)。最大的問題仍然是，在基本國(guó)情矛盾之一下，形成的中國(guó)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)社會(huì)中的小農(nóng)村社經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和傳統(tǒng)的子嗣間平分財(cái)產(chǎn)的制度，使農(nóng)村人口增長(zhǎng)的同時(shí)土地不斷析分、細(xì)化，戶均農(nóng)地規(guī)模越來越小。

傳統(tǒng)小農(nóng)經(jīng)濟(jì)的重要特征，是資本的平均利潤(rùn)和地租都不會(huì)表現(xiàn)為經(jīng)營(yíng)的界限，只有在扣除實(shí)際成本之后，付給自己的工資才是絕對(duì)的界限。在小農(nóng)經(jīng)濟(jì)勞動(dòng)力無(wú)限供給、非農(nóng)就業(yè)機(jī)會(huì)成本趨于零條件下，農(nóng)民習(xí)慣以大量不計(jì)報(bào)酬的家庭勞動(dòng)力投入替代資本投入。農(nóng)戶在維持了土地生產(chǎn)率不斷提高的同時(shí)，人口增加的成本事實(shí)上只能由整個(gè)社會(huì)承擔(dān)，人口與耕地的矛盾必然帶來人口過剩危機(jī)。在土地規(guī)模隨人口增加而以狹小的條件下，勞動(dòng)力替代資本投入方式從事農(nóng)業(yè)，仍然是我國(guó)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)對(duì)于長(zhǎng)期穩(wěn)定的內(nèi)在原因。

在耕地不能擴(kuò)大條件下，種植業(yè)生產(chǎn)技術(shù)的改進(jìn)引起的產(chǎn)量增長(zhǎng)速度，如果低于人口的增長(zhǎng)速度，就會(huì)導(dǎo)致農(nóng)勞動(dòng)生產(chǎn)率的下降，這就進(jìn)入了所謂的“人口陷阱”。50年代到90年代的土地政策，沒有從根本上改變中國(guó)幾千年封建社會(huì)沿襲下來的家庭分工結(jié)構(gòu)，反而強(qiáng)化了農(nóng)戶占有小塊土地并從事自然經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的生產(chǎn)方式。80年代農(nóng)業(yè)的結(jié)構(gòu)和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)都有所調(diào)整，但在城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)制約下，城鄉(xiāng)人口的比例關(guān)系始終沒有跟進(jìn)調(diào)整。

農(nóng)村集體化，是以社區(qū)集體組織為主體的公有制，但并沒有改變中國(guó)小農(nóng)經(jīng)濟(jì)的基本特征。中國(guó)小農(nóng)經(jīng)濟(jì)的基本特征：小塊土地上大量勞動(dòng)力投入（精耕細(xì)作）；勞動(dòng)的目的不是提高農(nóng)產(chǎn)品的商品率，而是滿足自己的消費(fèi)需求（自給自足，保障生活）；土地生產(chǎn)率高而勞動(dòng)生產(chǎn)率低。

收益較高的經(jīng)濟(jì)作物的種植，形成了相對(duì)于糧食作物用地的級(jí)差地租，政府為了保護(hù)糧食生產(chǎn)而提高的糧食價(jià)格要彌平地租的極差才能有效。中國(guó)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)用大量剩余勞動(dòng)力的存在，本質(zhì)上不是農(nóng)業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)率提高的結(jié)果，而是人口對(duì)土地的巨大壓力和小農(nóng)村社內(nèi)部平均占有土地制度的共同結(jié)果。穩(wěn)定農(nóng)業(yè)、提高農(nóng)業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)率的首要前提，是通過加快城市化促進(jìn)過剩農(nóng)業(yè)人口向城市轉(zhuǎn)移，通過必要的制度安排促使剩余勞動(dòng)力向非農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。

第二章 農(nóng)村制度變遷的外部制度環(huán)境問題

1.??????? 國(guó)際貿(mào)易對(duì)小農(nóng)經(jīng)濟(jì)影響

90年代糧食價(jià)格波動(dòng)，部分歸因于流通、金融和外貿(mào)等壟斷企業(yè)的逐利行為。中國(guó)要恢復(fù)世界貿(mào)易組織成員國(guó)地位，但中國(guó)遍地不規(guī)模的小農(nóng)經(jīng)濟(jì)，扛不住國(guó)際大農(nóng)場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)。國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格高，又不能依靠關(guān)稅保護(hù)，國(guó)外低價(jià)農(nóng)產(chǎn)品及其制成品更要沖擊國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，進(jìn)而影響我國(guó)分散小農(nóng)從事的小規(guī)模低效益的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。

中美雙邊協(xié)議對(duì)中國(guó)的積極影響：城市消費(fèi)者可以享受到優(yōu)質(zhì)廉價(jià)的進(jìn)口食品；有利于國(guó)內(nèi)有競(jìng)爭(zhēng)力的農(nóng)產(chǎn)品增加出口；有利于土地資源短缺的東部沿海發(fā)達(dá)地區(qū)，進(jìn)行包括農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整在內(nèi)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，有利于中國(guó)城市化的發(fā)展；有利于打破農(nóng)產(chǎn)品流通中的部門壟斷，有利于進(jìn)一步深化中國(guó)的糧食流通體制改革。

對(duì)中西部傳統(tǒng)農(nóng)區(qū)的消極影響：國(guó)內(nèi)不再可能通過糧食出口削減過剩倉(cāng)儲(chǔ)，過剩的庫(kù)存糧食如果不補(bǔ)貼就難以出口，開放市場(chǎng)則更沒有銷路；不利于國(guó)內(nèi)穩(wěn)定糧食生產(chǎn)的長(zhǎng)期政策，政府采取計(jì)劃手段穩(wěn)定產(chǎn)量，而農(nóng)民則追求低質(zhì)量、高產(chǎn)量，進(jìn)口糧食優(yōu)質(zhì)廉價(jià)，如果國(guó)家不能通過計(jì)劃或價(jià)格直接對(duì)農(nóng)民的產(chǎn)糧食生產(chǎn)予以補(bǔ)貼，糧食生產(chǎn)就難以穩(wěn)定；中西部傳統(tǒng)農(nóng)區(qū)以種植業(yè)為主的農(nóng)民收入會(huì)受到影響。

農(nóng)民收入是對(duì)農(nóng)業(yè)剩余的分配，農(nóng)業(yè)剩余分配也就是地租分配，土地面積越大地租越多，中國(guó)農(nóng)村戶均土地面積細(xì)小，能夠在糧食生產(chǎn)上得到的剩余資本微乎其微，不能與美國(guó)的大規(guī)模農(nóng)場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。

（產(chǎn)品需用于滿足消費(fèi)，過多的生產(chǎn)就會(huì)過剩，過剩不僅產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，而間接導(dǎo)致貧富分化。生產(chǎn)的符合計(jì)劃，是要預(yù)先設(shè)定強(qiáng)制目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)目標(biāo)就可以有獎(jiǎng)勵(lì)，計(jì)劃生產(chǎn)的產(chǎn)品，以符合市場(chǎng)規(guī)范的方式來估價(jià)和收購(gòu)。實(shí)現(xiàn)主體應(yīng)是計(jì)劃部門及其附屬機(jī)構(gòu)，生產(chǎn)的分配具有一定公共屬性，這也是可以企業(yè)化/市場(chǎng)化運(yùn)行的）

2.??????? 農(nóng)村城市化

我國(guó)城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)制約下，非農(nóng)經(jīng)營(yíng)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的高度化（鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和社隊(duì)（手）工業(yè)），并不帶動(dòng)城市化。城市化滯后于工業(yè)化，就業(yè)結(jié)構(gòu)滯后于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。

（根本在于農(nóng)村勞動(dòng)力，無(wú)法向城市流動(dòng)，農(nóng)村非農(nóng)勞動(dòng)力離土不離鄉(xiāng)，在地化的各要素?zé)o法通過自由流動(dòng)，以勞動(dòng)力為載體/為媒介進(jìn)入工業(yè)化生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，通過計(jì)劃實(shí)現(xiàn)的集中是將全部成本和風(fēng)險(xiǎn)向下轉(zhuǎn)移，而并非由中間環(huán)節(jié)或媒介所共同分擔(dān)/分散）

在耕作技術(shù)不變的情況下，糧食的供給主要取決于耕地面積、物質(zhì)投入和勞動(dòng)投入的水平。城市面積的擴(kuò)大必然要占用耕地，但城鎮(zhèn)人口密度比農(nóng)村大，城市聚集效應(yīng)有利于節(jié)約使用土地，城市化并不必然導(dǎo)致耕地面積減少。

影響農(nóng)業(yè)過剩人口進(jìn)城和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)團(tuán)地化的具體問題，仍然是農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度不完善和政府不向農(nóng)村人口提供就業(yè)、醫(yī)療、養(yǎng)老這三項(xiàng)社會(huì)保障。企業(yè)產(chǎn)權(quán)的社區(qū)化使其離土離鄉(xiāng)就破產(chǎn)，農(nóng)民進(jìn)城落戶使其離土離鄉(xiāng)就破財(cái)，必須交出承包土地，徹底失去基本保障。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)改制沿襲了大包干分配式的改革，是以向成員分配股份的股份合作制為主要形式，實(shí)現(xiàn)了產(chǎn)權(quán)的人格化，也沒有根本改變追求社區(qū)整體收益最大化的目標(biāo)。當(dāng)務(wù)之急是進(jìn)一步促進(jìn)產(chǎn)權(quán)流動(dòng)，促進(jìn)分散的小資本向小城鎮(zhèn)集中。90年代的產(chǎn)權(quán)改革，排除了鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)本來對(duì)農(nóng)村社區(qū)承擔(dān)的解決就業(yè)和以公補(bǔ)農(nóng)等責(zé)任，企業(yè)目標(biāo)機(jī)制轉(zhuǎn)變之后，追求資本增密排斥勞動(dòng)。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)真正作用并不是創(chuàng)造工業(yè)產(chǎn)值，而是創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)，通過吸納低素質(zhì)的農(nóng)民的非農(nóng)就業(yè)，使勞動(dòng)的生產(chǎn)率得以提高，從而提高農(nóng)民收入，穩(wěn)定農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)。

第三章 農(nóng)村基本經(jīng)濟(jì)制度試驗(yàn)研究

1.??????? 產(chǎn)權(quán)制度

外部環(huán)境短期內(nèi)不可能根本改善的條件制約下，各地正在形成相對(duì)完整的以土地產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)發(fā)育市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體，即基本經(jīng)濟(jì)制度，兩田制和兩權(quán)分離則為制度基礎(chǔ)。農(nóng)村基本經(jīng)濟(jì)制度作為農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的制度保障，應(yīng)該能夠兼顧公平和效率兩個(gè)原則，能夠把傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)和市場(chǎng)有機(jī)結(jié)合。

山東和陜西的土地股份制，把農(nóng)民承包的土地入股、作股，明確集體占有5%的公田對(duì)農(nóng)戶發(fā)包，實(shí)際上恢復(fù)了部分公田制，集體實(shí)際上不再占有和分享農(nóng)民的土地收益，也更多地向農(nóng)民讓渡土地產(chǎn)權(quán)。

安徽阜陽(yáng)的反租倒包，通過村集體向農(nóng)民返租已經(jīng)落實(shí)到戶的土地，形成區(qū)域化規(guī)模種植，再倒包給農(nóng)民進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理，返租是在于以支付地租的形式承認(rèn)農(nóng)民對(duì)土地的部分所有權(quán)。

陜西延安的四荒地拍賣，體現(xiàn)市場(chǎng)形成地價(jià)，農(nóng)民買到的荒地產(chǎn)權(quán)比分配到的產(chǎn)權(quán)更有效，在山區(qū)開發(fā)中進(jìn)行結(jié)構(gòu)調(diào)整，小流域治理和生態(tài)保護(hù)有機(jī)地結(jié)合起來。

外部性問題通過產(chǎn)權(quán)制度安排來內(nèi)部化，形成有效的激勵(lì)機(jī)制，完善家庭承包制和穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，股份合作制是最能夠形成有效激勵(lì)和積累功能的制度。

山東，首先承認(rèn)農(nóng)民對(duì)集體資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)，把價(jià)值形態(tài)的集體產(chǎn)權(quán)作股量化到每個(gè)農(nóng)民頭上，通過農(nóng)民作為產(chǎn)權(quán)主體委托社區(qū)集體代理的方式，重新結(jié)構(gòu)社區(qū)集體共有的產(chǎn)權(quán)。以土地為中心的社區(qū)股份合作制，把所有集體資產(chǎn)折股量化，實(shí)物形態(tài)的土地不再承擔(dān)農(nóng)民的生存保障功能，不必再無(wú)限細(xì)分，因此可以完全按市場(chǎng)機(jī)制優(yōu)化農(nóng)業(yè)的資源配置。

2.??????? 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化

1982年全國(guó)重新實(shí)行分戶經(jīng)營(yíng)以后，政府一直沒有放棄搞規(guī)模經(jīng)營(yíng)的努力，但農(nóng)業(yè)的勞動(dòng)替代資本投入仍然是最經(jīng)濟(jì)的次優(yōu)選擇，資本密集型的現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)規(guī)模經(jīng)營(yíng)相對(duì)于全局性勞動(dòng)力過剩而言都是不經(jīng)濟(jì)的。

山東平度的兩田制及合理的制度安排，給每個(gè)農(nóng)戶按人口核定出糧田，體現(xiàn)出社區(qū)成員身份權(quán)利的承認(rèn)和社會(huì)公平原則，其他的地調(diào)整出來按勞力招標(biāo)承包，體現(xiàn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的原則。農(nóng)民土地使用權(quán)進(jìn)一步細(xì)分為安身立命的口糧田長(zhǎng)期不變，商品化生產(chǎn)的責(zé)任田向種田能手集中。糧豬型農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)，“以地定養(yǎng)，種養(yǎng)結(jié)合”，通過競(jìng)爭(zhēng)招標(biāo)的市場(chǎng)交易明確產(chǎn)權(quán)，農(nóng)民承包土地并簽訂合同，且規(guī)定每承包一定畝數(shù)的土地要養(yǎng)一定數(shù)量的?；蜇i，形成規(guī)模種糧和規(guī)模養(yǎng)殖，由于糧和豬的價(jià)格周期不同，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖和內(nèi)部收益均衡。土地劃方和招標(biāo)產(chǎn)生級(jí)差地租，競(jìng)爭(zhēng)招標(biāo)中的租金集中起來建立農(nóng)民合作基金，村組織組織形成一定規(guī)模的貨幣要素用于農(nóng)業(yè)的自我積累，也可以投入于二、三產(chǎn)業(yè)。

糧食、棉花和煙草等大宗農(nóng)產(chǎn)品仍然維持壟斷，而且越統(tǒng)越死，價(jià)格已經(jīng)市場(chǎng)化的農(nóng)產(chǎn)品，其購(gòu)銷、加工環(huán)節(jié)與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者對(duì)立，這都是造成市場(chǎng)供求大起大落的主要原因。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化 agricultural integration，在于打破農(nóng)業(yè)投入產(chǎn)出的兩頭壟斷，改變擴(kuò)大剪刀差的制度條件，促進(jìn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

企業(yè)只有與生產(chǎn)者建立大致平等的利益關(guān)系，才能與之相結(jié)合。諸城的肉雞產(chǎn)業(yè)化，企業(yè)給農(nóng)戶每只雞保證1塊5毛的收益，讓農(nóng)民得到大致合理的穩(wěn)定的利潤(rùn)，而企業(yè)則承擔(dān)一定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。小農(nóng)作為生產(chǎn)者，能否得到平均利潤(rùn)，是檢驗(yàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化成功與否的根本原則。

山東萊陽(yáng)的股份合作制，農(nóng)民把土地入股建立合作制公司，使產(chǎn)和銷之間不是買賣關(guān)系，降低企業(yè)與分散小農(nóng)之間的交易費(fèi)，使之趨向于零。

農(nóng)業(yè)穩(wěn)定和農(nóng)村發(fā)展的宏觀決策的兩個(gè)選擇：調(diào)整城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)，建設(shè)基礎(chǔ)設(shè)施，全面開通城鄉(xiāng)，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、就業(yè)結(jié)構(gòu)和城鄉(xiāng)人口結(jié)構(gòu)，過剩人口實(shí)現(xiàn)非農(nóng)轉(zhuǎn)移；加強(qiáng)農(nóng)村社區(qū)內(nèi)部化的配置資源及整合財(cái)產(chǎn)和收益制度建設(shè)，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)的外部規(guī)模來維持小農(nóng)村社經(jīng)濟(jì)。現(xiàn)行體制下穩(wěn)定農(nóng)業(yè)，只能靠繼續(xù)深化農(nóng)村改革，建立與小農(nóng)村社經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的基本經(jīng)濟(jì)制度，在村社內(nèi)部實(shí)現(xiàn)農(nóng)村生產(chǎn)力諸要素優(yōu)化組合。

第二部分 舊中國(guó)的農(nóng)村基本經(jīng)濟(jì)制度問題

第四章 內(nèi)生性的制度安排：“兩田制”和兩權(quán)分離”

1.??????? 土地占有關(guān)系

農(nóng)村土地制度是維持中華民族與農(nóng)業(yè)文明數(shù)千年的內(nèi)部穩(wěn)態(tài)結(jié)構(gòu)（低水平自穩(wěn)態(tài)）的傳統(tǒng)制度基礎(chǔ)。近代中國(guó)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)衰敗主要的原因，不是農(nóng)業(yè)自身的問題，而是國(guó)家工業(yè)化必須從農(nóng)業(yè)提取大量剩余，引發(fā)的農(nóng)村外部制度環(huán)境的制約性變化。

解放前農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)的主要形式：公田和私田的兩田制；土地占有權(quán)分散而使用權(quán)相對(duì)集中的兩權(quán)分離。兩田制，所有權(quán)表現(xiàn)上為公田與私田相區(qū)別，公田收益的支配一般由村社中的公共組織實(shí)際掌握，主要用于負(fù)擔(dān)農(nóng)村基層村社內(nèi)部的教育、治安和修橋補(bǔ)路等公共品開支。兩權(quán)分離，是土地占有權(quán)逐漸分散，使用權(quán)向自耕農(nóng)相對(duì)集中，土地要素越稀缺地租就越高，土地使用權(quán)實(shí)際上只能向生產(chǎn)能力強(qiáng)的自耕農(nóng)集中。小農(nóng)的基本行為取向是盡可能多地租種土地，以勞動(dòng)替代資本投入來增加剩余，從而起到穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的作用，而人口隨之不斷增加，會(huì)落入“增長(zhǎng)陷阱”。

麥克法奈爾和費(fèi)正清認(rèn)為，中國(guó)農(nóng)業(yè)受制于耕地不足和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)技術(shù)缺乏，專業(yè)化和商品率的提高被人口增長(zhǎng)所抵消。黃宗智的《華北小農(nóng)經(jīng)濟(jì)與社會(huì)變遷》認(rèn)為，中國(guó)農(nóng)業(yè)存在勞動(dòng)力過量投入而不是技術(shù)改進(jìn)或組織變革所引起的“過密化”（內(nèi)卷化）增長(zhǎng)，這使農(nóng)民尤其是貧農(nóng)經(jīng)濟(jì)一直處于維持生計(jì)的邊緣。人口過快增長(zhǎng)，導(dǎo)致人際關(guān)系緊張，是中國(guó)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要制約。

中國(guó)歷史多次出現(xiàn)治亂循環(huán)：改朝換代之后，統(tǒng)治者往往推行均田免賦，接著土地向地主或豪強(qiáng)大族集中，社會(huì)矛盾再次激化，發(fā)生改朝換代。

2.??????? 土地租佃關(guān)系

富農(nóng)和中農(nóng)能租入更多的土地在于：自耕農(nóng)是傳統(tǒng)精耕細(xì)作農(nóng)業(yè)的典型代表，其土地產(chǎn)出的商業(yè)商品率較高、剩余較多；土地所有者為了穩(wěn)定地獲得更多收益，更愿意與有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力、有剩余繳納地租、有信用的農(nóng)民建立相對(duì)穩(wěn)定的租佃關(guān)系。租入土地表現(xiàn)為向富農(nóng)和中農(nóng)集中的趨勢(shì)，這使資源合理配置，促使土地產(chǎn)出的商品率和農(nóng)業(yè)剩余的增加，從而使中國(guó)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)地主、富農(nóng)經(jīng)濟(jì)甚至農(nóng)墾公司等新的經(jīng)濟(jì)成分。

解放前對(duì)地租變化起決定作用的，不再是傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)社會(huì)中作為土地所有者的地主，對(duì)的土地產(chǎn)出做收益分配，而是更主要是在工業(yè)化拉動(dòng)的農(nóng)業(yè)商品化進(jìn)程中，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)當(dāng)事人對(duì)農(nóng)業(yè)剩余分配關(guān)系和分配形式的被動(dòng)反應(yīng)。盡管親愛的那個(gè)租約定下地租，但執(zhí)行中租佃雙方有談判的余地，因此佃農(nóng)實(shí)際繳納的地租不肯能太高，特別是在歉收時(shí)可以要求減租。擁有財(cái)產(chǎn)和自有生產(chǎn)資料的多少，也能直接影響了租賃談判的結(jié)果和契約的內(nèi)容。因?yàn)槌樘锍返枰鸬穆闊┐螅镏髋c佃戶關(guān)系相對(duì)穩(wěn)定。

地租率的高低和人地關(guān)系正相關(guān)，人地關(guān)系越緊張，地租率越高。地租率的高低用購(gòu)買年來衡量，每畝普通租額/普通田地平均價(jià)值，即用租金購(gòu)買土地需要的年限。

3.??????? 農(nóng)村賦稅

外債是用租稅做擔(dān)保的，最終都是要轉(zhuǎn)嫁到人民身上。外債可以直接變成法幣，也可以先變成內(nèi)債再變成法幣。

民國(guó)時(shí)期政府，面臨長(zhǎng)期內(nèi)外戰(zhàn)爭(zhēng)環(huán)境，沒有修養(yǎng)生息的輕徭薄賦，農(nóng)村稅收一如清末的橫征暴斂。民國(guó)時(shí)期的農(nóng)業(yè)稅，即為土地稅，被稱為田賦，又分為正賦和附加兩部分。田賦實(shí)則是稅上加捐，捐上又加捐，包含了一起負(fù)擔(dān)的東西。田賦增加的主要原因在于中央和地方實(shí)行了分稅制，田賦及契稅成為地方財(cái)政的主要源泉。田賦逐年增加，而附加稅不僅不斷增加，往往超過正稅幾倍甚至幾十倍，雜稅多如牛毛，一般有幾十種，有的地方最多有147種。田賦預(yù)征是統(tǒng)治階級(jí)沒落時(shí)入不敷出的表現(xiàn)。此外，各軍隊(duì)都要另外增派隨意性很大的兵差。

各種賦稅的重壓下，長(zhǎng)期維持農(nóng)村基層穩(wěn)定的最低成本的鄉(xiāng)紳自治制度發(fā)生了本質(zhì)變化，能夠繼承農(nóng)村農(nóng)業(yè)社會(huì)道德傳統(tǒng)的鄉(xiāng)紳，被土豪劣紳和地痞流氓取代，他們變本加厲地推行政府對(duì)農(nóng)村的剝奪，農(nóng)村基層社區(qū)自治在劣紳化的進(jìn)程中瓦解了，民國(guó)政府在摧毀了穩(wěn)定中國(guó)農(nóng)業(yè)社會(huì)的基本制度的同時(shí)埋葬了自己。

解放前我國(guó)農(nóng)村土地所有權(quán)呈相對(duì)分散的趨勢(shì)，地主的土地通過租佃關(guān)系形成土地使用權(quán)向富農(nóng)和中農(nóng)相對(duì)集中，反映出土地使用權(quán)而非所有權(quán)關(guān)系更能反映資源配置的有效性，反映土地制度并非農(nóng)民貧困的直接原因。

在基本國(guó)情矛盾沒有緩解、人均資源占有關(guān)系更加趨緊的制約下，無(wú)論我們采取什么途徑就是現(xiàn)代化，農(nóng)村也不可能承受土地和財(cái)產(chǎn)向少數(shù)人集中的制度變遷成本。只能通過建立小農(nóng)村社為基礎(chǔ)經(jīng)濟(jì)制度來穩(wěn)定，這也是降低農(nóng)業(yè)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)過渡的制度成本的必由之路。

傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)的內(nèi)部制度，如土地的占有和租佃，對(duì)于小農(nóng)經(jīng)濟(jì)來說是有合理性內(nèi)容的，既沒有造成土地向少數(shù)人集中，又能夠有利于使用權(quán)向產(chǎn)生剩余自耕農(nóng)流轉(zhuǎn)集中，從而優(yōu)化資源配置穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。

利用稅收調(diào)節(jié)不同利益集團(tuán)的分配關(guān)系是一種現(xiàn)代政府行為，通過稅賦制度穩(wěn)定農(nóng)業(yè)、保護(hù)農(nóng)民利益是后工業(yè)化時(shí)期的現(xiàn)象，從傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代工業(yè)進(jìn)化的國(guó)家，稅賦徭役都是瓜分農(nóng)業(yè)剩余、促使小農(nóng)破產(chǎn)衰敗的重要途徑。國(guó)民黨在軍費(fèi)和內(nèi)外債務(wù)增加、財(cái)政虧損和政治腐敗的影響下，各級(jí)政府的稅賦征收大都橫征暴斂，日益嚴(yán)重的農(nóng)業(yè)剩余流出致使農(nóng)民革命爆發(fā)。

第五章 舊中國(guó)農(nóng)業(yè)的商品化與相關(guān)制度問題

1.??????? 農(nóng)業(yè)商品化和農(nóng)民收入貨幣化

舊中國(guó)發(fā)生農(nóng)民革命的直接原因，是農(nóng)民貧困和農(nóng)業(yè)破產(chǎn)，但本質(zhì)上最主要的是工商業(yè)資本和金融資本對(duì)農(nóng)村的過量剝奪。工業(yè)化必然從農(nóng)業(yè)提取剩余，而小農(nóng)經(jīng)濟(jì)條件下，農(nóng)業(yè)剩余太少且高度分散，造成農(nóng)民貧困和農(nóng)民破產(chǎn)的主要因素，是工商業(yè)資本的剪刀差和金融資本的高利貸。蕭楚女認(rèn)為，農(nóng)民貧苦的6個(gè)主要原因：外國(guó)商業(yè)資本對(duì)農(nóng)村傳統(tǒng)手工業(yè)的打擊；苛捐雜稅；土地占有的不平等；租佃制度；政府缺乏扶持指導(dǎo)和科技投入；政治腐敗和軍閥混戰(zhàn)。

19世紀(jì)中葉，帝國(guó)主義進(jìn)入中國(guó)形成買辦工業(yè)，洋務(wù)運(yùn)動(dòng)以后，官僚資本和城市以輕紡食品為主的民族工業(yè)興起，這都導(dǎo)致種植結(jié)構(gòu)不斷調(diào)整，農(nóng)產(chǎn)品商品率增加。比較利益低下的糧食作物種植面積下降，無(wú)地少地的貧苦農(nóng)民基本滿足基本生存的自給自足能力隨之下降。在政府一向不承擔(dān)農(nóng)民的社會(huì)保障的制度條件下，農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)的穩(wěn)定也隨糧食自給能力下降而難以保障。

二、三十年代全國(guó)逐漸形成了專業(yè)化程度較高的農(nóng)業(yè)種植區(qū)域：棉、茶、蠶桑、煙草、大豆、花生、米、小麥等各種產(chǎn)區(qū)，因?yàn)閷I(yè)化的生產(chǎn)和商業(yè)化的交換日益普遍，占有土地較多的農(nóng)民在種植結(jié)構(gòu)調(diào)整中，逐漸向追求貨幣收入的行為轉(zhuǎn)向取向轉(zhuǎn)變。東北地區(qū)農(nóng)業(yè)商品化程度較高，耕地面積大，商品化率高。農(nóng)業(yè)發(fā)達(dá)且商業(yè)化程度較高的南方，大米的商品量比例也相當(dāng)?shù)停?jīng)濟(jì)作物占地較多。

越是自給能力差的加護(hù)家戶，最基本的生活資料中購(gòu)買的部分越多，所受的商業(yè)剝削越重。地主能夠收取貨幣地租而且有支付能力，而佃農(nóng)和雇農(nóng)從土地上或者剩余太少，無(wú)法滿足燃料、飲食等最低需求，佃農(nóng)經(jīng)濟(jì)大部分是虧損的，大多數(shù)年份佃農(nóng)的收入都是負(fù)值。使用土地越多，收入的貨幣化程度越高，佃農(nóng)收入的貨幣化程度高于半自耕農(nóng)，半自耕農(nóng)又高于自耕農(nóng)。

2.??????? 商業(yè)和金融資本對(duì)農(nóng)業(yè)的剝奪

種植結(jié)構(gòu)調(diào)整、，商品率提高、小農(nóng)經(jīng)濟(jì)自給能力的下降和收入的貨幣化，為工商業(yè)和金融資本進(jìn)入農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、剝削榨取小農(nóng)剩余提供了條件。

抗戰(zhàn)前，中國(guó)的土產(chǎn)品出口貿(mào)易主要控制在帝國(guó)主義手中?？箲?zhàn)時(shí)期，沿?？诎敦涍\(yùn)不暢，民國(guó)政府借機(jī)成立貿(mào)易機(jī)構(gòu)，壟斷和控制對(duì)外貿(mào)易，實(shí)行統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷政策，控制商品貿(mào)易，對(duì)鹽、糖、煙、火柴、酒、茶等實(shí)行專賣，對(duì)花、紗、布進(jìn)行統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷。雖然保證了經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，但也有利于以四大家族為代表的官僚資本主義對(duì)商業(yè)進(jìn)行控制和壟斷。

四大家族以私人名義成立有特權(quán)的商行和公司，一方面在國(guó)內(nèi)貿(mào)易中進(jìn)行壟斷，另一方面與美國(guó)大壟斷公司簽訂合同，充當(dāng)銷售美國(guó)的代理人，在戰(zhàn)后形成了對(duì)全國(guó)商業(yè)輕工業(yè)和重工業(yè)方面的壟斷控制。

嚴(yán)忠平概括的商業(yè)資本的五種剝削方式：利用欺詐手段，取得價(jià)格上、數(shù)量上乃至幣值上的便宜；商業(yè)資本與高利貸結(jié)合，使農(nóng)民以被壓低了的價(jià)格的農(nóng)副產(chǎn)品抵償債務(wù)；用品質(zhì)低劣的商品償付農(nóng)民出售的農(nóng)產(chǎn)品，是商品是經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)與官僚壟斷經(jīng)濟(jì)相結(jié)合的資本積累階段所特有的；用生產(chǎn)者必需的原材料償付農(nóng)民出售的產(chǎn)品，使農(nóng)民同原料市場(chǎng)斷絕聯(lián)系；直接向農(nóng)民分配原料，使商品生產(chǎn)者成了在家中為資本家工作的雇傭工人。

農(nóng)業(yè)面臨雙重困境：一方面，農(nóng)業(yè)產(chǎn)出低價(jià)賣出，農(nóng)民除了勞動(dòng)力之外，對(duì)農(nóng)業(yè)的其他要素投入較少；另一方面，農(nóng)民要高價(jià)購(gòu)進(jìn)生活用品，貸入資金也只能大多數(shù)用在生活急需上。

以維護(hù)官僚資本壟斷利益為主的政府，沒有在農(nóng)村建立適應(yīng)小農(nóng)經(jīng)濟(jì)的金融工具，等于把農(nóng)村信用市場(chǎng)讓給高利貸活動(dòng)。官僚壟斷金融利用政府強(qiáng)權(quán)，大量發(fā)行不兌現(xiàn)的法幣，制造通貨膨脹，以致劣幣出入良幣，四大家族還利用濫發(fā)鈔票進(jìn)行收刮和投機(jī)。在這種惡劣腐敗的金融環(huán)境影響之下，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中資金成為高度稀缺要素，小農(nóng)只能被各種高利貸控制。高利貸的放貸者主要是地主、富農(nóng)、商人、合作社銀行和商店。由于政府的官僚壟斷資本制造通貨膨脹，各種金融中介和經(jīng)濟(jì)組織在農(nóng)村金融市場(chǎng)上推波助瀾、抬高利率，農(nóng)村的民間信用活動(dòng)更趨于紊亂。高利貸的月利率最少一倍、而且高利貸直接與地權(quán)和財(cái)產(chǎn)抵押相結(jié)合，另外高利貸還中包含超經(jīng)濟(jì)強(qiáng)制，即人身奴役。

中國(guó)的工業(yè)化進(jìn)程在帝國(guó)主義買辦、政府官僚資本和民族工商業(yè)資本的共同作用下明顯加快，從而拉動(dòng)農(nóng)業(yè)種植結(jié)構(gòu)的調(diào)整，農(nóng)業(yè)的商品化、市場(chǎng)化、農(nóng)戶收支的貨幣化程度有所提高，專業(yè)化區(qū)域種植使農(nóng)業(yè)剩余有條件形成一定規(guī)模，商業(yè)和金融資本也有發(fā)展機(jī)會(huì)。

商業(yè)和金融是農(nóng)業(yè)剩余流出的主要途徑，二者都比較容易與占有農(nóng)業(yè)剩余較多、交易成本較低的地主相結(jié)合。高利貸所代表的金融資本和不斷直接經(jīng)吞噬農(nóng)業(yè)剩余的商業(yè)資本，與30年代中國(guó)工商業(yè)資本原始積累加速的情況相輔相成。大多數(shù)農(nóng)民借貸都主要是為了應(yīng)付生活急需，而不是為了擴(kuò)大再生產(chǎn)，各類農(nóng)戶在種植結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)的商品化程度提高之中沒有受益。舊中國(guó)工業(yè)化進(jìn)程中，工商業(yè)資本優(yōu)勢(shì)積累是以犧牲農(nóng)業(yè)和小農(nóng)破產(chǎn)社會(huì)矛盾激化為代價(jià)的。對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定格局沖擊最大，是國(guó)家在追求工業(yè)化、城市化之中，商業(yè)資本和高利貸金融資本從農(nóng)業(yè)中過量提取剩余。

第三部分 從合作杜、集體化到村杜集體經(jīng)濟(jì)

第六章 農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)制度形成的原因

1.??????? 工業(yè)原始積累

我國(guó)農(nóng)業(yè)集體化產(chǎn)生的主要原因，是國(guó)家工業(yè)化的需求。從20世紀(jì)50年代到70年代，近30年的國(guó)家工業(yè)化的資本原始積累過程，主要方式是在國(guó)家高度集中的壟斷經(jīng)濟(jì)體制下，全額占有城鄉(xiāng)各種資源，全環(huán)節(jié)控制工業(yè)、農(nóng)業(yè)和其他各產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)、交換、分配、消費(fèi)等全部經(jīng)濟(jì)過程，從而由政府占有城鄉(xiāng)勞動(dòng)者的全部勞動(dòng)剩余價(jià)值，通過國(guó)家財(cái)政的再分配，轉(zhuǎn)化為城市工業(yè)資本的原始積累。

在農(nóng)村，通過統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷的流通體制和人民公社的組織體制，直接獲取除農(nóng)民基本生存消費(fèi)之外的全部農(nóng)業(yè)剩余，以保證處于起步階段的城市工業(yè)穩(wěn)定獲得低價(jià)原材料供應(yīng)和工業(yè)勞動(dòng)力簡(jiǎn)單再生產(chǎn)的食品供給。在城市，以非商品交換的計(jì)劃體制的內(nèi)部分配，通過低工資和消費(fèi)品的計(jì)劃配給方式，來獲取城市工人勞動(dòng)的剩余價(jià)值，轉(zhuǎn)化為國(guó)有工業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn)所需要的投入。

建國(guó)之初朝鮮戰(zhàn)爭(zhēng)前后，國(guó)際形勢(shì)發(fā)生巨大變化，1952年“一五計(jì)劃”強(qiáng)調(diào)以重工業(yè)優(yōu)先的工業(yè)化與城市化，沒有外部市場(chǎng)條件下，工業(yè)品對(duì)國(guó)內(nèi)農(nóng)村市場(chǎng)的需求，即工農(nóng)兩大部類交換的需求，是建立農(nóng)業(yè)集體化制度的主要原因。

1950年《共同綱領(lǐng)》，提出貫徹新民主主義階段多種經(jīng)濟(jì)成分并存、共同發(fā)展的方針?！缎旅裰髦髁x論》強(qiáng)調(diào)中國(guó)革命必須分兩步走。在分散的傳統(tǒng)小農(nóng)經(jīng)濟(jì)條件下，不適宜建立社會(huì)主義制度，應(yīng)該首先發(fā)展能夠增加農(nóng)業(yè)剩余的中農(nóng)和富農(nóng)經(jīng)濟(jì)與促進(jìn)民族工商業(yè)發(fā)展和市場(chǎng)充分交換，逐漸為大工業(yè)提供積累，待社會(huì)化大生產(chǎn)形成之后，才有條件逐步進(jìn)入社會(huì)主義。社會(huì)主義過渡時(shí)期總路線，從根本上改變了新民主主義的經(jīng)濟(jì)方針，全面推進(jìn)農(nóng)業(yè)集體化和私營(yíng)企業(yè)國(guó)有化。

美蘇兩大陣營(yíng)在第二次世界大戰(zhàn)之后分割勢(shì)力范圍，導(dǎo)致國(guó)際形勢(shì)的變化。戰(zhàn)爭(zhēng)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)迫使國(guó)家不得不加快重工業(yè)優(yōu)先的資本密集型工業(yè)化進(jìn)程，而且戰(zhàn)后的中國(guó)不可能被西方主導(dǎo)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)所接受，遭受長(zhǎng)期被美國(guó)為首的西方經(jīng)濟(jì)封鎖。

唯一可以作為工業(yè)啟動(dòng)資本的是蘇聯(lián)約值5億美元的156項(xiàng)援助，其中多是拆遷過來的第二次世界大戰(zhàn)軍工性質(zhì)的重工業(yè)生產(chǎn)線，工廠里使用蘇聯(lián)的圖紙，按蘇聯(lián)工程師和技工指導(dǎo)進(jìn)行生產(chǎn)，所生產(chǎn)的工業(yè)品既不能進(jìn)入西方控制的國(guó)際市場(chǎng)也不能返銷蘇聯(lián)控制的經(jīng)互會(huì)市場(chǎng)，只能對(duì)內(nèi)進(jìn)行計(jì)劃分配。新中國(guó)通過對(duì)蘇聯(lián)工業(yè)設(shè)備和產(chǎn)品的復(fù)制翻版，建立的國(guó)家大工業(yè)體系與分散的小農(nóng)經(jīng)濟(jì)形成對(duì)立矛盾。

從蘇聯(lián)得到的啟動(dòng)資金，跨越了西方工業(yè)化的兩個(gè)階段，即前期必須經(jīng)歷一兩百年的作坊手工業(yè)和工場(chǎng)手工業(yè)發(fā)展階段，和后來動(dòng)力機(jī)械的需求拉動(dòng)的重工業(yè)發(fā)展階段。重工業(yè)內(nèi)生的資本增密、排斥勞動(dòng)機(jī)制，形成了城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)體制的矛盾。國(guó)家工業(yè)化在城市中是通過把私營(yíng)工商業(yè)改造為國(guó)家資本主義經(jīng)濟(jì)的方式來形成啟動(dòng)資本，以國(guó)家為名的資本主義經(jīng)濟(jì)也必然如其他名義的資本主義一樣，必須進(jìn)行資本的原始積累。

2.??????? 土改和統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷

土改是新中國(guó)立國(guó)的基礎(chǔ)，是偉大的政治革命，讓廣大農(nóng)民歷史性地實(shí)現(xiàn)了“耕者有其田”的傳統(tǒng)理想。但土改沒有改變生產(chǎn)資料私有制，也沒有改變土地所有權(quán)與使用權(quán)兩權(quán)分離，這種有利于租佃關(guān)系的產(chǎn)權(quán)制度。土改是國(guó)家為了政治目的以政政治手段進(jìn)行的強(qiáng)制性制度變遷，這也就留下了國(guó)家還以同樣的方式進(jìn)行集體化的強(qiáng)制性制度變遷的可能。解放戰(zhàn)爭(zhēng)中以土改讓貧苦農(nóng)民獲得土地來推進(jìn)戰(zhàn)爭(zhēng)動(dòng)員，戰(zhàn)爭(zhēng)的勝利與土改的推進(jìn)高度相關(guān)。

土地改革的實(shí)質(zhì)性變化：把公田所體現(xiàn)的村社土地部分公有制改變?yōu)橥耆接兄?；按照公平原則，根本改變了農(nóng)村社區(qū)范圍內(nèi)的土地不平均的占有狀況。土改不僅消滅了地主，也消滅了自耕農(nóng)中最能夠產(chǎn)生規(guī)模農(nóng)業(yè)剩余的富農(nóng)，讓經(jīng)營(yíng)能力最強(qiáng)的自耕農(nóng)生產(chǎn)能力閑置。在土地資源過度稀缺、人地關(guān)系高度緊張的制約條件下，土地市場(chǎng)化交易并不因產(chǎn)權(quán)清晰而大量發(fā)生。

1953年糧食統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷制度初期成功的三個(gè)條件：剛完成土地改革，農(nóng)民對(duì)有報(bào)恩的情感；在經(jīng)濟(jì)上滿足了農(nóng)民降低交易費(fèi)用的需要；各級(jí)政府在新建國(guó)之初，仍然習(xí)慣于采取軍事化的動(dòng)員手段，行政效率高。1954年至1955年出現(xiàn)問題的主要原因：一方面是災(zāi)害，而更主要的是在推行合作化過程中出現(xiàn)嚴(yán)重的左傾冒進(jìn)、過量征購(gòu)，打擊農(nóng)民積極性。合作化的組織能夠弱化、抑制農(nóng)民反抗，對(duì)統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷有保障作用。

正常年景地主自然會(huì)向城市穩(wěn)定地供給產(chǎn)量20%以上的糧食商品，因此舊中國(guó)農(nóng)產(chǎn)品長(zhǎng)期供給過剩，出現(xiàn)谷賤傷農(nóng)的現(xiàn)象。土改之后城市發(fā)生供給短缺的主要原因是地主穩(wěn)定供給的傳統(tǒng)被打破失，而新的有規(guī)模的生產(chǎn)和流通主體又沒有形成，迫使政府對(duì)高度分散的農(nóng)民推行統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷，因?yàn)榻灰讓?duì)象的大量和分散，必然使交易成本高到無(wú)法交易的程度。

我國(guó)農(nóng)村長(zhǎng)期以來就有差插犋換工式的傳統(tǒng)互助合作形式。集體化的目的有經(jīng)濟(jì)的，也有政治的，后者是前者的派生。在互助組、初級(jí)社階段，中央關(guān)于我國(guó)農(nóng)村的合作化政策，基本上是理性的、有利于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的。到高級(jí)社，開始通過并大社，打破傳統(tǒng)向農(nóng)村社經(jīng)濟(jì)的財(cái)產(chǎn)權(quán)利邊界，通過取消土地分紅，剝奪農(nóng)民，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)才受到較大影響。

第七章 從合作社到人民公社

1.??????? 合作社

國(guó)家從農(nóng)業(yè)提取積累主要有兩個(gè)渠道：一是以10%左右的年稅率收取農(nóng)業(yè)稅；二是設(shè)置工業(yè)品和農(nóng)業(yè)品價(jià)格之間的剪刀差，并通過統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷和集體化來推行。

20世紀(jì)50年代初，相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)期采取兩頭低的政策，糧食低價(jià)統(tǒng)購(gòu)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料供應(yīng)以保本微利為原則，以免提高工業(yè)成本和妨礙農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。國(guó)家可以封閉城鄉(xiāng)市場(chǎng)，在農(nóng)村通過低價(jià)統(tǒng)購(gòu)農(nóng)產(chǎn)品和高價(jià)統(tǒng)銷工業(yè)品來占有大部分農(nóng)業(yè)剩余，在城市按照計(jì)劃、附以票證，低價(jià)出售、分配給城市居民和工業(yè)生產(chǎn)單位，從而保持城市低工資和工業(yè)低成本。提取工農(nóng)業(yè)勞動(dòng)者的剩余價(jià)值所產(chǎn)生的超額利潤(rùn)，以利、稅兩種形式納入財(cái)政，然后通過財(cái)政的二次分配，成為政府計(jì)劃直接掌握投向的工業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn)投資。

《關(guān)于農(nóng)業(yè)合作化問題》指出，重工業(yè)所產(chǎn)生的供農(nóng)業(yè)使用的機(jī)械化肥、能源等，只有在農(nóng)業(yè)形成了更高級(jí)的合作化的大規(guī)模經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上才可能使用，農(nóng)業(yè)必須進(jìn)行社會(huì)制度方面由私有制到公有制的革命，其與城市的工業(yè)革命是結(jié)合在一起的。

1959年在不少地方由于大躍進(jìn)中浮夸風(fēng)，上報(bào)的產(chǎn)量過高，使下達(dá)的統(tǒng)購(gòu)任務(wù)過大，經(jīng)常征收“過頭糧”，導(dǎo)致農(nóng)民上繳國(guó)家任務(wù)之后，還付錢買“返銷糧”。70年代中期，糧食統(tǒng)購(gòu)價(jià)格與市場(chǎng)價(jià)差別最大，當(dāng)時(shí)市價(jià)一般為統(tǒng)購(gòu)價(jià)的2~3倍，統(tǒng)購(gòu)量占糧食產(chǎn)量的20%以上，全國(guó)因差價(jià)而形成的暗稅的平均稅率大約為12%。

集體化中后期，工農(nóng)產(chǎn)品交換中，工業(yè)產(chǎn)品價(jià)格越來越高于價(jià)值，農(nóng)業(yè)產(chǎn)品價(jià)格則長(zhǎng)期低于價(jià)值，剪刀差就更大了。剪刀叉不僅僅是國(guó)家在工業(yè)化初期階段的需要，而且也是地方工業(yè)化階段的需要，改革開放以來，工農(nóng)產(chǎn)品剪刀差仍然在不斷擴(kuò)大。

在土地私有化條件下，自然出現(xiàn)買賣和租賃土地、相互借貸，這些有利于資源的合理配置，有可能使分散的小農(nóng)經(jīng)濟(jì)逐步走向適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)。在勞動(dòng)力絕對(duì)剩余又沒有從事非農(nóng)生產(chǎn)的情況下，分散弱小的農(nóng)民確實(shí)有互助的必要性，于是產(chǎn)生了插犋換工和變工等的習(xí)慣的臨時(shí)互助形式，自發(fā)合作的交易費(fèi)用為零。建立農(nóng)民自愿組織勞動(dòng)的互助組，建立供銷合作社和信用合作社，在諸多問題尚未得到解決的情況下，由于國(guó)家加快工業(yè)化的需求，農(nóng)業(yè)的合作化和集體化又隨著演變?yōu)檎芜\(yùn)動(dòng)。

初級(jí)社是把土地入股私有公司，高級(jí)社是把土地等生產(chǎn)資料歸公。土地改革以后，農(nóng)民有個(gè)體經(jīng)營(yíng)和勞動(dòng)互助這兩種生產(chǎn)積極性，互助合作組織是建立在農(nóng)民私有財(cái)產(chǎn)的制度基礎(chǔ)上的。組織土地入股的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社是向社會(huì)主義過渡的組織形式。過渡時(shí)期總路線提出后，在合作社和集體化方面的不同意見被明確上升為兩條道路的斗爭(zhēng)。

高級(jí)社基本上是合作社的簡(jiǎn)單合并，把原來的初級(jí)社改為生產(chǎn)隊(duì)，完全取消了農(nóng)民私有財(cái)產(chǎn)和家庭經(jīng)營(yíng)，而且突破了傳統(tǒng)社區(qū)血緣和地緣關(guān)系的土地產(chǎn)權(quán)邊界，就必然導(dǎo)致對(duì)生產(chǎn)力的破壞和引起農(nóng)民的反抗。通過高級(jí)社的全面建立，國(guó)家可以直接以政治控制方式占有農(nóng)業(yè)剩余，從農(nóng)村提取積累的統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷制度也隨之得到全面貫徹，而且為后來的人民公社三級(jí)組織和行政村建制初步奠定組織結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)。從1957年徹底否定私有產(chǎn)權(quán)的高級(jí)社的建立，到1962年人民公社“60條”的發(fā)布，5年時(shí)間稱為高度集體化時(shí)期，高級(jí)社的建立是我國(guó)農(nóng)村合作社經(jīng)濟(jì)與集體經(jīng)濟(jì)相區(qū)別的重要分界線。高級(jí)社形成以社為基本單位的財(cái)產(chǎn)制度和分配制度，人民公社只把這種基本制度提高一級(jí)，從大隊(duì)核算升級(jí)為公社核算。

1956年到1957年，全國(guó)各地出現(xiàn)了鬧退社的主要原因：一是部分貧下中農(nóng)、中農(nóng)和上中農(nóng)收入下降；二是取消了體現(xiàn)農(nóng)民土地占有權(quán)利的土地分紅；三是統(tǒng)得過死、干部作風(fēng)差等管理問題。各地農(nóng)民的退社在政治壓力下被制止，但由于政治運(yùn)動(dòng)對(duì)富裕中農(nóng)的打擊和斗爭(zhēng)，農(nóng)村中形成了害怕富裕、得過且過的心態(tài)，農(nóng)民的積極性受到很大打擊，特別是最有生產(chǎn)技術(shù)和經(jīng)營(yíng)管理能力的中農(nóng)的積極性，而且在以后的一系列政治運(yùn)動(dòng)中都一再被打擊。

2.??????? 人民公社

在高級(jí)社階段，取消了農(nóng)民私有財(cái)產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)制度，形成了隊(duì)社兩級(jí)組織結(jié)構(gòu)，人民公社只是在這種制度基礎(chǔ)上規(guī)模更大、經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域更寬。1957年，由于已經(jīng)完成了高級(jí)社建設(shè)工作，農(nóng)村對(duì)工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)有了很大的需求，農(nóng)村集體化有利于農(nóng)業(yè)的機(jī)械化，對(duì)工業(yè)產(chǎn)生了極大的促進(jìn)作用。無(wú)論是統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷和合作化，還是高級(jí)社和人民公社，其制度成因并不產(chǎn)生于農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民本身的發(fā)展要求。

高級(jí)社作為經(jīng)濟(jì)組織演變?yōu)槿嗣窆绲恼绾弦?，大大方便了政府利用以黨代政的政治體制控制農(nóng)村經(jīng)濟(jì)。人民公社，一方面可以把小農(nóng)經(jīng)濟(jì)幾乎所有的外部性問題都內(nèi)部化解決，本來能夠更大幅度降低政府與農(nóng)民的交易費(fèi)用，另一方面在組織規(guī)模擴(kuò)大的同時(shí)大幅提升了土地的經(jīng)營(yíng)規(guī)模，本來也應(yīng)該能夠產(chǎn)生農(nóng)業(yè)的規(guī)模效應(yīng)。

人民公社建立之初，實(shí)行財(cái)政包干，服從國(guó)家在政策、計(jì)劃和資金三方面的統(tǒng)一管理，對(duì)內(nèi)實(shí)行社一級(jí)核算，通過“一平二調(diào)”可以占有全社范圍內(nèi)的資源和勞動(dòng)力，因此形成了按照國(guó)家計(jì)劃與城市大工業(yè)進(jìn)行交換的組織載體。

超額剝奪的強(qiáng)制性必然產(chǎn)生過高的制度成本，強(qiáng)制農(nóng)村勞動(dòng)力在鄉(xiāng)、縣，全民大煉鋼鐵，大辦公共食堂，對(duì)人力資源的大量浪費(fèi)和秋收的耽誤，組織軍事化、生活集體化對(duì)農(nóng)民的人生自由的侵犯，大躍進(jìn)的浮夸風(fēng)導(dǎo)致的超額剝奪，不僅引起農(nóng)民的消極反抗，而且引起廣大基層干部的不滿。1958年，全國(guó)大約每10%的糧食爛在地里，造成豐產(chǎn)不豐收，這是農(nóng)民和基層干部自發(fā)反抗的一個(gè)集中表現(xiàn)。經(jīng)濟(jì)問題隨之演變?yōu)椴粩嗟恼芜\(yùn)動(dòng)。

由于勞動(dòng)力的積極性對(duì)農(nóng)業(yè)的產(chǎn)量和效益起決定作用，農(nóng)民對(duì)強(qiáng)制剝奪的普遍的消極反抗轉(zhuǎn)化出“出工不出力”，這就是后來“三年自然災(zāi)害”的直接原因。1959年至1961年，大批農(nóng)民餓死或營(yíng)養(yǎng)不良的三年，歷史把這種制度造成的損失稱為“三年自然災(zāi)害”。

農(nóng)業(yè)產(chǎn)值大幅下降，連帶財(cái)政投資能力下降，資本密集的城市工業(yè)本來吸納勞動(dòng)力就業(yè)的能力就很差，一旦沒有新增加的擴(kuò)大再生產(chǎn)能力，全國(guó)工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)生活陷入僵局，上千萬(wàn)城市人口不得不向農(nóng)村下放，前后三次的知青“上山下鄉(xiāng)”便是應(yīng)對(duì)這種危機(jī)的無(wú)奈舉措。

1961年人民公社“六十條”，確定人民公社三級(jí)所有、隊(duì)為基礎(chǔ)，進(jìn)行“三自一包”，以及實(shí)行包工包產(chǎn)的責(zé)任制。調(diào)整就是按照生產(chǎn)力標(biāo)準(zhǔn)，使那些能恢復(fù)和發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和生產(chǎn)關(guān)系合法起來?！傲畻l”使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基本穩(wěn)定，重新確定土地歸生產(chǎn)隊(duì)所有，以生產(chǎn)隊(duì)作為基本核算單位，確定土地在自然村范圍內(nèi)由社員共同所有，這在相當(dāng)大程度上承認(rèn)了傳統(tǒng) 的以血地緣關(guān)系為邊為財(cái)產(chǎn)邊界的小農(nóng)村制。

“三自一包”，允許農(nóng)民耕種不超過一定量的自留地、庭院地或開墾小片荒、拾邊地，所有權(quán)歸集體，使用權(quán)歸農(nóng)戶，允許養(yǎng)殖少量自留畜，還可以把家庭生產(chǎn)的農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)入自由市場(chǎng)交易，以及允許在生產(chǎn)隊(duì)內(nèi)部實(shí)行小包工。但也僅可以使農(nóng)民勉強(qiáng)維持生存，讓農(nóng)村基層做到不死人而已?！叭砸话痹谌珖?guó)實(shí)行，等于農(nóng)民有了從集體經(jīng)濟(jì)中小部分退出的權(quán)利。

從超越村社以鄉(xiāng)、縣為單位組建的人民公社，到有限地退回原先的以初級(jí)農(nóng)業(yè)社、自然村為單位，是有積極意義的退步，因?yàn)檫@給了村社經(jīng)濟(jì)從國(guó)家完全計(jì)劃體制下的部分退出權(quán)。

我國(guó)城市化發(fā)展緩慢的根本原因，是由于最初國(guó)家工業(yè)化啟動(dòng)資金主要投入重工業(yè)，而資本增密型的重工業(yè)必然產(chǎn)生資本排斥勞動(dòng)的內(nèi)在機(jī)制，中央政府主導(dǎo)的國(guó)家工業(yè)化的投資不斷向資本密集的重工業(yè)傾斜，工業(yè)資本吸收勞動(dòng)力的能力隨之必然不斷減弱。

1962年經(jīng)濟(jì)調(diào)整時(shí)期，國(guó)家規(guī)定了人民公社內(nèi)部的非農(nóng)就業(yè)不得超過5%，生產(chǎn)大隊(duì)以下禁止搞非農(nóng)產(chǎn)業(yè)，因此農(nóng)村過剩勞動(dòng)力不可能非農(nóng)轉(zhuǎn)移，農(nóng)業(yè)的勞動(dòng)生產(chǎn)率也就難以提高。50年代，國(guó)家在戶口遷入制度、糧油供給制度、勞動(dòng)用工制度和社會(huì)保障制度等方面，把城市人口和農(nóng)村人口分割開來。

國(guó)家工業(yè)化的推進(jìn)不僅沒能導(dǎo)致就業(yè)結(jié)構(gòu)同步調(diào)整和城市化發(fā)展，而且為維持資本密集、排斥勞動(dòng)和城市大工業(yè)，國(guó)家又不得不建立一套具體的、排斥所有農(nóng)村人口的城市社會(huì)保障制度，這就形成了城鄉(xiāng)分割的二元結(jié)構(gòu)的基本體制矛盾。

第八章 對(duì)農(nóng)村集體化成敗得失問題的研究

1.??????? 三農(nóng)問題研究

農(nóng)村集體化加重了三農(nóng)問題對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)良性增長(zhǎng)的制約。1998年十五屆三中全會(huì)明確，集體所有權(quán)和農(nóng)戶承包權(quán)這種兩權(quán)分離的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，為農(nóng)村基本經(jīng)濟(jì)制度，統(tǒng)分結(jié)合、雙層經(jīng)營(yíng)，以家庭承包為主，為農(nóng)業(yè)的基本經(jīng)營(yíng)制度。

農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)的兩個(gè)矛盾：工業(yè)產(chǎn)品的不斷增加，要求農(nóng)業(yè)不斷增加物質(zhì)技術(shù)投入，但農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格在統(tǒng)籌統(tǒng)銷制度下維持不變，過剩的勞動(dòng)力在城鄉(xiāng)對(duì)立的二元結(jié)構(gòu)制約下不能向外轉(zhuǎn)移，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的成本必然逐漸增加；集體化靠限制非農(nóng)就業(yè)，迫使小農(nóng)繼續(xù)不計(jì)代價(jià)地以勞動(dòng)替代資本和其他要素，由于農(nóng)業(yè)外部的制度條件和集體經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部的分配機(jī)制問題，有效勞動(dòng)投入下降。大農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的技術(shù)投入雖然使產(chǎn)品的產(chǎn)量增加，但卻幾乎完全與人口增長(zhǎng)同步，有限的糧食產(chǎn)量增長(zhǎng)在被消化在無(wú)限的人口增加之中，農(nóng)民收入長(zhǎng)期低下，墮入普遍貧困。

黃宗智的“過密化”，是在生存壓力和勞動(dòng)力多余情況下，集體單位不斷地投入勞力，盡可能地增加產(chǎn)量而無(wú)視社員的實(shí)際收入，直到邊際產(chǎn)品等于0，“集體單位猶如大家庭，不能解雇其過剩勞力，” “不容忍部分的失業(yè)，哪怕這意味著對(duì)其他勞動(dòng)力更有效地使用”。

林毅夫的監(jiān)督成本，集體經(jīng)濟(jì)不成功的主要原因是其組織內(nèi)部為了激勵(lì)勞動(dòng)者投入勞動(dòng)而進(jìn)行監(jiān)督的成本太高，“一個(gè)勞動(dòng)者增加有效勞動(dòng)投入量，既不會(huì)增加他的當(dāng)前收入，也不會(huì)增加他未來預(yù)期收入，這樣他是不會(huì)有勞動(dòng)積極性的，除非有人監(jiān)督他”，“增加勞動(dòng)監(jiān)督的準(zhǔn)確程度，可以提高勞工人的勞動(dòng)積極性”，“勞動(dòng)監(jiān)督是需要成本的，監(jiān)督成本是增加量，往往比準(zhǔn)確程度的增加量快的多”，“如果監(jiān)督成本的增加大于收入的增加，那么最佳的監(jiān)督可能就是不監(jiān)督”。

土改-互助組-初級(jí)社時(shí)期，是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的第一個(gè)黃金時(shí)期，農(nóng)民對(duì)承認(rèn)其私有財(cái)產(chǎn)的入股合作持有積極態(tài)度。高級(jí)社-人民公社-大饑荒時(shí)期，農(nóng)民財(cái)產(chǎn)權(quán)益的無(wú)償讓渡，導(dǎo)致勞動(dòng)力要素低效投入，對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)以毀滅性打擊。

2.??????? 集體經(jīng)濟(jì)問題

1970年至1978年，由于宏觀政策影響和集體組織內(nèi)部管理體制和激勵(lì)體制的缺陷，造成了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)徘徊不前，人均收入呈現(xiàn)下降。在土地不可能增加、勞動(dòng)力不可能減少的條件下，生產(chǎn)費(fèi)用中農(nóng)用工業(yè)品開支增加，必然使農(nóng)業(yè)成本上升，進(jìn)而導(dǎo)致社員分配比例日趨縮小。現(xiàn)代技術(shù)要素投入增加使生產(chǎn)費(fèi)用增大，資本替代了過剩的勞動(dòng)力，其帶來的效益被勞動(dòng)要素投入的低效益所抵消，農(nóng)業(yè)產(chǎn)值的增加并沒有帶來農(nóng)民收入的同步增加，導(dǎo)致社員生產(chǎn)積極性降低，因此生產(chǎn)的主要目的不是為了增加收入，而是為了維持生活，勞動(dòng)日值在低水平穩(wěn)定。

評(píng)估計(jì)分造成社員互相攀比著少干活，出現(xiàn)普遍的出工不出力的現(xiàn)象。高低工分戶之間的差距越來越小，公分虛增和分值實(shí)降反映了收益分配中日趨嚴(yán)重的平均傾向，公平原則的體現(xiàn)以喪失效率為代價(jià)。按人勞比例分配，即勞動(dòng)收益主要按人口數(shù)量、輔以按勞動(dòng)參與進(jìn)行分配，是對(duì)按勞分配的否定，勞動(dòng)力多的戶和勞動(dòng)力小的戶都認(rèn)為投入勞動(dòng)吃虧。

生產(chǎn)隊(duì)和合作社等外部組織形式變化，并不意味著規(guī)模經(jīng)濟(jì)的實(shí)現(xiàn)，也不因之產(chǎn)生高于小農(nóng)分戶經(jīng)營(yíng)的規(guī)模效益。國(guó)家提取積累之后可供分配的剩余少到僅可維持社員生存，因此導(dǎo)致了按人勞比例分配的平均傾向，而平均傾向反過來影響社員勞動(dòng)積極性，從而又使收入進(jìn)一步降低，這種惡性循環(huán)導(dǎo)致農(nóng)民對(duì)集體經(jīng)濟(jì)的失望。集體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行本身的低效益，已經(jīng)威脅到農(nóng)民的低水平生存的需求，這為人民公社的解體奠定了群眾性的廣泛基礎(chǔ)。

3.??????? 自我改良

生產(chǎn)隊(duì)內(nèi)部在實(shí)際上多采用小段包工的方式，凡是用于包工的活動(dòng)進(jìn)行了包工，包工質(zhì)量受群眾監(jiān)督，社員每天民主討論評(píng)工記分。包工的產(chǎn)量達(dá)不到包產(chǎn)到戶的水平，原因是只包工不包產(chǎn)。

自留地的單位產(chǎn)量一般比集體土地的產(chǎn)量高，社員把在集體生產(chǎn)中減少的勞動(dòng)投入自留地，盡管這種轉(zhuǎn)換沒有規(guī)模效益可言。

干部辦企業(yè)積極性很高，各隊(duì)相互之間有一定競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，目的在于提高收入，但這類企業(yè)一遇到經(jīng)營(yíng)困難或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)則無(wú)抵抗能力，損失只能轉(zhuǎn)移到社員頭上。

第四部分 ?“大包干”以來的制度創(chuàng)新

第九章 以土地產(chǎn)權(quán)為核心的農(nóng)村財(cái)產(chǎn)制度

1.??????? 制度變遷過程

在農(nóng)村人口對(duì)土地壓力不斷增加的條件下，土地逐漸福利化，即土地對(duì)農(nóng)村人口的社會(huì)保障功能已經(jīng)越來越大于其生產(chǎn)功能，這決定了土地私有制的可能性越來越小，村社集體所有制是長(zhǎng)期的制度形式，決定了在分配土地時(shí)就需要兼顧相互矛盾公平和效率這兩個(gè)原則。

新中國(guó)成立50年以來，以土地制度變遷為主線的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)制度變遷：1949~1952年的土改，使農(nóng)民擁有了大部分私有產(chǎn)權(quán)，不能出租土地，可以直接買賣土地；1953年的合作化，土地逐步由農(nóng)民所有制變?yōu)榧w所有制；1956~1958年的集體化，收回了農(nóng)民對(duì)土地的全部產(chǎn)權(quán)，土地所有權(quán)歸集體，農(nóng)民有自留地的使用權(quán)；1960年的三自一包，允許農(nóng)民有部分退出權(quán)，承認(rèn)了土地的社區(qū)產(chǎn)權(quán)邊界；1978年~1984年的大包干和1996年~1999年的延包政策，給農(nóng)民退還了大部分產(chǎn)權(quán)，不得買賣土地，可以出租土地。土改實(shí)際上是一種徹底的村社內(nèi)部均分制，土改在產(chǎn)權(quán)上形成兩個(gè)新問題：以村為單位的平均分配土地等于按照社區(qū)血地源關(guān)系形成對(duì)外排他的土地產(chǎn)權(quán)；國(guó)家以政治手段而非市場(chǎng)手段推行土改，在國(guó)家權(quán)力侵入下造成產(chǎn)權(quán)殘缺。（雙向產(chǎn)權(quán)殘缺，即國(guó)家與農(nóng)民對(duì)土地的實(shí)際所有權(quán)各占一半）

家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制，土地的所有權(quán)歸集體所有，使用、經(jīng)營(yíng)和收益分配權(quán)歸農(nóng)戶所有，內(nèi)部結(jié)算方法從秋后算賬改為春前算賬，類似從糧食稅改為定額租。家庭承包制，即大包干，是按照人口分配土地，集體退出農(nóng)業(yè)的直接生產(chǎn)，農(nóng)戶需保證向國(guó)家和集體上繳稅費(fèi)，能完全自主決定對(duì)土地進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，占有除了稅費(fèi)之外的全部收益，交足國(guó)家、留夠集體、余下自己，類似于解放前減租減息的定額租和解放后土改的土地均分，大包干=定額租+均分制。

承包制明確了對(duì)外排他的以自然村地緣界限的產(chǎn)權(quán)邊界，形成一項(xiàng)涉及國(guó)家、集體和農(nóng)戶三者之間的產(chǎn)權(quán)合約，再一次實(shí)現(xiàn)了土地所有權(quán)和使用權(quán)的兩權(quán)分離。農(nóng)村基層財(cái)產(chǎn)使用形式，由分戶承包取代集體統(tǒng)一；形成農(nóng)村社區(qū)農(nóng)民合作基金會(huì)；形成多種產(chǎn)權(quán)和形式并存相互滲透的新的財(cái)產(chǎn)主體，如新經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體、合作企業(yè)、股份制企業(yè)、股份合作制企業(yè)和私人企業(yè)等。

農(nóng)村基層資產(chǎn)所有權(quán)歸社區(qū)集體，而使用權(quán)歸農(nóng)戶和個(gè)人，但農(nóng)戶的使用權(quán)體現(xiàn)的卻是所有權(quán)的大部分權(quán)益，這是一種非排他性的農(nóng)村產(chǎn)權(quán)：農(nóng)戶享有獲得土地使用權(quán)神圣不可侵犯的權(quán)利，農(nóng)戶作為社區(qū)成員也享有按人口平均地權(quán)的權(quán)力；集體仍享有對(duì)資產(chǎn)的處置權(quán)，可以對(duì)社區(qū)內(nèi)資產(chǎn)進(jìn)行調(diào)整，這形成了農(nóng)村產(chǎn)權(quán)兩級(jí)構(gòu)造。

隨著承包權(quán)的長(zhǎng)期化和農(nóng)戶私有財(cái)產(chǎn)的增加，農(nóng)村進(jìn)一步出現(xiàn)土地使用權(quán)作股、企業(yè)資產(chǎn)折股等新的財(cái)產(chǎn)制度，以股權(quán)形式使集體與農(nóng)戶各自的產(chǎn)權(quán)更加明晰，也意味著雙方都逐漸承認(rèn)了農(nóng)戶在農(nóng)村財(cái)產(chǎn)中的部分所有權(quán)主體地位在逐漸增強(qiáng)。（某種程度上可以說，承包制是與分紅制恰好相反的，是通過平均分配資本來收取分紅）

2.??????? 現(xiàn)實(shí)問題

土地所有制的三種主張：永佃制，集體所有制徒有虛名，實(shí)行私有制也不可能，實(shí)行土地的國(guó)家所有，把土地的使用權(quán)永久性地出讓給農(nóng)民；土地私有制，承包制激發(fā)了農(nóng)民的勞動(dòng)積極性在短期內(nèi)是有效的，土地私有可能加速土地的流動(dòng)和集中；完善土地集體所有制，國(guó)家沒有足夠的財(cái)力贖買土地，土地國(guó)有可能形成對(duì)農(nóng)民新的剝奪，參照日本臺(tái)灣的經(jīng)驗(yàn)，小規(guī)模的土地私有會(huì)阻礙土地流轉(zhuǎn)，妨礙規(guī)模經(jīng)營(yíng)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率的提高，從而抬高農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)成本，降低農(nóng)產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)能力，增加政府的財(cái)政補(bǔ)貼。

我國(guó)小農(nóng)村社經(jīng)濟(jì)的土地產(chǎn)權(quán)關(guān)系主要特點(diǎn)是土地產(chǎn)權(quán)對(duì)內(nèi)不完全排他，三次土地制度變革中國(guó)家權(quán)力侵入土地產(chǎn)權(quán)的形成過程，從產(chǎn)權(quán)理論看產(chǎn)權(quán)明顯殘缺。我國(guó)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的兩個(gè)主要矛盾：一是基本國(guó)情矛盾，即人際關(guān)系高度緊張；二是體制矛盾，即城鄉(xiāng)分割對(duì)立的二元社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)；體制矛盾加劇國(guó)情矛盾。

家庭承包制初期的問題：土地分割細(xì)碎，不僅造成了土地浪費(fèi)，而且不利于農(nóng)事作業(yè)和日常管理；土地承包頻繁調(diào)整，地方多采取動(dòng)賬不動(dòng)地的辦法來降低調(diào)整成本，村集體的賬目上調(diào)整分?jǐn)傇诟鲬舫邪恋氐亩愘M(fèi)負(fù)擔(dān)；土地產(chǎn)權(quán)制度缺乏有效性，土地所有權(quán)在具體內(nèi)容上缺乏詳細(xì)而明確的規(guī)定，國(guó)家的土地管理權(quán)、集體的土地所有權(quán)和農(nóng)民的經(jīng)營(yíng)使用權(quán)內(nèi)容交叉，國(guó)家、集體、農(nóng)民之間相互侵權(quán)行為時(shí)有發(fā)生；土地收益分配不規(guī)范，有的地方過分強(qiáng)調(diào)國(guó)家或集體利益，而忽視農(nóng)民利益，影響農(nóng)民生產(chǎn)積極性；非耕地不適合均分制，以山地、荒地為主要對(duì)象的非耕地制度建設(shè)跟不上其開發(fā)、治理的步伐；土地流轉(zhuǎn)不規(guī)范，農(nóng)用地轉(zhuǎn)為非農(nóng)用地缺乏有效的制度約束，亂占濫用土地；集體資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)主體虛置，導(dǎo)致管理混亂，地方集體資產(chǎn)聽任少數(shù)人任意侵占；農(nóng)村社會(huì)文化中抑工抑商、平均財(cái)產(chǎn)的傾向，威脅農(nóng)民家庭財(cái)產(chǎn)權(quán)利；農(nóng)村個(gè)體工商戶、私人企業(yè)等新的財(cái)產(chǎn)主體，對(duì)外獨(dú)立的法人地位事實(shí)上沒有得到確認(rèn)；國(guó)家推進(jìn)金融壟斷和商業(yè)銀行化改革，農(nóng)村資金要素越來越稀缺，農(nóng)村小額信貸成本高、收益低，而把農(nóng)村金融領(lǐng)域讓給高利貸；各種新經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體、專業(yè)合作企業(yè)都沒有適用的法律，長(zhǎng)期實(shí)行不注冊(cè)、不登記、不納稅，不能對(duì)資源和收益進(jìn)行整合，也不能嚴(yán)格按照股份和公司的法則運(yùn)作，短期行為不斷和轉(zhuǎn)向過度消費(fèi)。

家庭承包制的主要問題：集體和農(nóng)戶雙方的權(quán)利和義務(wù)都缺乏明確的制度定性；土地產(chǎn)權(quán)形成過程中國(guó)家權(quán)力介入，使自上而下的侵犯所有權(quán)行為時(shí)有發(fā)生；承包權(quán)利的流轉(zhuǎn)方式和規(guī)則沒有明確，稀缺的土地資源不能合理配置；國(guó)家在地方的代理商在農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)中的壓級(jí)壓價(jià)和嚴(yán)重的延緩支付行為，都給農(nóng)民權(quán)益造成真實(shí)侵害；苛捐雜稅彈性過大，合理稅費(fèi)也常常演變?yōu)樾涡紊膩y收費(fèi)、亂攤派和亂集資；非耕地承包期限過短，不足以調(diào)動(dòng)農(nóng)民對(duì)非耕地資源進(jìn)行中長(zhǎng)期深度開發(fā)投入的積極性。

解決辦法：穩(wěn)定集體所有權(quán)，明確農(nóng)戶承包權(quán)；非耕地不承擔(dān)農(nóng)民生存保障功能，其產(chǎn)出的商品化程度高于耕地，應(yīng)該給予非耕地更長(zhǎng)的承包期限；把非農(nóng)建設(shè)用地區(qū)分為商業(yè)性用地和公益性用地，商業(yè)性用地按市場(chǎng)價(jià)格征用，公益性用地按優(yōu)惠價(jià)格征用；土地證券化，即把國(guó)家壟斷征占的土地所有權(quán)，提取一定比例參股開發(fā)的物業(yè)或企業(yè)，來發(fā)行農(nóng)民社會(huì)保障基金，其利潤(rùn)專門支付被征占土地或無(wú)地農(nóng)民的社會(huì)保障開支；允許村集體土地作股參與城鎮(zhèn)開發(fā)，允許在縣市區(qū)域內(nèi)實(shí)行土地動(dòng)態(tài)平衡，建立耕地復(fù)墾制度和基本農(nóng)田保護(hù)區(qū)。

3.??????? 制度試驗(yàn)

1987年建立7個(gè)農(nóng)村改革試驗(yàn)區(qū)，進(jìn)行長(zhǎng)達(dá)十一年的改革試驗(yàn)，在堅(jiān)持農(nóng)村土地集體所有制的前提下，完善家庭承包制，探索發(fā)現(xiàn)集體所有制和其他有效實(shí)現(xiàn)形式。

貴州湄潭，增人不增地，減人不減地。新增人口不再分地，村集體行使土地所有權(quán)，與農(nóng)戶簽訂發(fā)包合同，收取土地承包費(fèi)，允許土地使用權(quán)有償流轉(zhuǎn)。鼓勵(lì)新增人口和剩余勞動(dòng)力開發(fā)非耕地資源，引導(dǎo)和扶持開發(fā)荒地荒山資源，創(chuàng)辦土地金融公司，改革糧食征購(gòu)體制。土地金融公司項(xiàng)目難以正常運(yùn)轉(zhuǎn)在于，農(nóng)戶只有較短的土地使用權(quán)，且土地分散、不規(guī)模，公司難以與小農(nóng)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行交易，農(nóng)戶愿意用抵押的土地，大多數(shù)是邊遠(yuǎn)地帶的差地，雙方供給與需求脫節(jié)。

山東平度，兩田制。把耕地分為口糧田和責(zé)任田，口糧田按人均分，只負(fù)擔(dān)農(nóng)業(yè)稅，責(zé)任田實(shí)行招標(biāo)承包，負(fù)擔(dān)農(nóng)業(yè)稅、訂購(gòu)任務(wù)和承包費(fèi)，采取適度競(jìng)爭(zhēng)原則，土地使用權(quán)可轉(zhuǎn)讓。建立以地定養(yǎng)制度，把土地地力升級(jí)與農(nóng)畜牧業(yè)發(fā)展結(jié)合起來。

江蘇蘇南，土地適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)。一田制，即土地由村集體統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)，四種規(guī)模經(jīng)營(yíng)形式：家庭農(nóng)場(chǎng)、村辦農(nóng)場(chǎng)、場(chǎng)辦農(nóng)場(chǎng)、聯(lián)合農(nóng)場(chǎng)。開展農(nóng)田水利基本建設(shè)，提高機(jī)械化水平?？诩Z商品化，村民的口糧由村統(tǒng)一供應(yīng)，發(fā)放村民定額米票和面票。

安徽阜陽(yáng)，反租倒包。農(nóng)民把土地租給村，再交由公司集中使用，公司在與農(nóng)民簽訂承包合同，把土地反包給農(nóng)民，純利潤(rùn)由農(nóng)民和公司平均分享。公司提供科技服務(wù)、農(nóng)業(yè)機(jī)械，負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷售和大規(guī)模推廣種植高附加值經(jīng)濟(jì)作物，資本要素投入和規(guī)模經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生極差地租。

河北臨漳，承租返包。農(nóng)業(yè)服務(wù)協(xié)會(huì)承包或租賃農(nóng)戶的承包地，再反包給農(nóng)戶，開展農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和引入現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)設(shè)備。

反租倒包和承租返包的經(jīng)驗(yàn)：兼顧各方的經(jīng)濟(jì)利益，堅(jiān)持自愿互利原則；引入有實(shí)力的投資主體；以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向開展生產(chǎn)；改善農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施；堅(jiān)持循序漸進(jìn)、示范推廣的原則；增強(qiáng)村社集體在資源整合上統(tǒng)合的功能；合理調(diào)整地租收益，返租倒包和承租返包實(shí)質(zhì)是通過租佃關(guān)系明確地租收入。

湖南懷化，長(zhǎng)期租佃制。把土地的管理權(quán)集中到行政村一級(jí)，保持土地租佃長(zhǎng)期不變，鼓勵(lì)規(guī)模經(jīng)營(yíng)。山地制度，規(guī)范山地的流轉(zhuǎn)，建立與耕地不同的山地制度。

陜西延安，四荒地拍賣制度。把口糧田之外的全部山地歸為荒地，明確四荒地的集體所有權(quán)，把使用權(quán)拍賣給農(nóng)戶，建立專門的土地流轉(zhuǎn)機(jī)構(gòu)，實(shí)行規(guī)模經(jīng)營(yíng)。

廣東南海，社區(qū)股份合作制。農(nóng)民將承包地的使用權(quán)交給集體，以達(dá)到規(guī)模經(jīng)營(yíng)和統(tǒng)一規(guī)劃，把土地和企業(yè)資產(chǎn)通過作股的形式進(jìn)行資本化，并且建立了新的共有的財(cái)產(chǎn)關(guān)系。土地三權(quán)分離，由集體把土地承包給農(nóng)戶，實(shí)現(xiàn)所有權(quán)與承包權(quán)的分離，由農(nóng)戶用承包權(quán)入股，由集體統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)土地，集體獲得實(shí)際意義上的土地使用權(quán)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)戶承包權(quán)與實(shí)際使用權(quán)的分離。農(nóng)民股權(quán)生不增、死不減，對(duì)新增人口實(shí)行配售股，農(nóng)民的股權(quán)分為基本股、承包股和貢獻(xiàn)股三部分，基本股體現(xiàn)公平原則，承包股是根據(jù)農(nóng)民承包土地多少來確定，貢獻(xiàn)股是根據(jù)農(nóng)民勞動(dòng)年齡和對(duì)集體的貢獻(xiàn)大小來確定。

第十章 農(nóng)村基層經(jīng)濟(jì)主體及相關(guān)制度建設(shè)

1.??????? 經(jīng)濟(jì)主體的變化

1978年的農(nóng)村改革，期初是農(nóng)民自發(fā)地對(duì)國(guó)家集中占有農(nóng)村土地的土地制度的變革。大包干之后的1984年，農(nóng)民重新界定土地產(chǎn)權(quán)所依據(jù)的依然是均平理念，絕大多數(shù)地區(qū)按社區(qū)內(nèi)的人口而不是按勞動(dòng)力，把集體所有的農(nóng)地按肥力劃等平分。隨人口增長(zhǎng)，土地“三年一小調(diào)，五年一大調(diào)”，造成了土地?zé)o限細(xì)分，小農(nóng)經(jīng)濟(jì)規(guī)模日漸細(xì)小。1982年~1985年鄉(xiāng)鎮(zhèn)改制，“撤社建鄉(xiāng)”和“政社合一”，形成政黨分開、政企分設(shè)，集體經(jīng)濟(jì)名存實(shí)亡。鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立實(shí)業(yè)公司或集體資產(chǎn)管理公司來替代經(jīng)聯(lián)委，作為鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體經(jīng)濟(jì)組織，這些組織仍然由鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府直接控制。

大包干后，農(nóng)民占有的是大隊(duì)以下兩級(jí)財(cái)產(chǎn)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府或上級(jí)政府下設(shè)部門占有公社一級(jí)的集體財(cái)產(chǎn)，包括公社時(shí)期通過平調(diào)而來的社辦農(nóng)、林、牧場(chǎng)以及工業(yè)和站點(diǎn)的房地產(chǎn)和固定資產(chǎn)。大隊(duì)一級(jí)的基層的“政社分設(shè)”組織成本過高，各地行政村自發(fā)出現(xiàn)了政社合一的現(xiàn)象，三套班子領(lǐng)導(dǎo)成員實(shí)行交叉兼職。北方旱作農(nóng)業(yè)區(qū)由于村落居住比較集中，普遍在原來的生產(chǎn)大隊(duì)建立基層群眾自治組織；南方水田農(nóng)區(qū)，改社為區(qū)、改大隊(duì)為鄉(xiāng)，在村建立村委會(huì)；山區(qū)交通不便的地方，改社為鄉(xiāng)，改大隊(duì)為村，建立村委會(huì)。

生產(chǎn)隊(duì)所有的土地和農(nóng)機(jī)全部分包到戶，不再具有經(jīng)濟(jì)功能，改制為行政村，保留黨的組織體系，仍然承擔(dān)著較強(qiáng)的行政和政治功能。法定的征收“三提五統(tǒng)”，為村本級(jí)提取公積金、公益金和行政管理三項(xiàng)提留費(fèi)用。1988年《村民委員會(huì)自治法》規(guī)定，村級(jí)自治組織有權(quán)對(duì)社區(qū)范圍內(nèi)集體所有土地進(jìn)行發(fā)包。村集體仍然是農(nóng)村基層的重要經(jīng)濟(jì)主體。

公社解體后，農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力的價(jià)格發(fā)現(xiàn)機(jī)制在非農(nóng)就業(yè)中形成，兼業(yè)化經(jīng)營(yíng)成為普遍現(xiàn)象。大包干初期，小農(nóng)基本行為特征的得到恢復(fù)，不計(jì)代價(jià)的以勞動(dòng)替代資本投入，農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量大幅上漲。種養(yǎng)兩業(yè)的價(jià)格波動(dòng)正好相差一個(gè)周期，造成相對(duì)產(chǎn)量過剩和隨之而來的糧價(jià)波動(dòng)，小農(nóng)理性地選擇增加儲(chǔ)糧和兼業(yè)化來抗衡價(jià)格波動(dòng)，糧豬型小農(nóng)村社經(jīng)濟(jì)演變?yōu)榧鏄I(yè)化戶營(yíng)經(jīng)濟(jì)，形成“農(nóng)林牧副漁工商建運(yùn)服”十業(yè)并舉。

90年代以后，經(jīng)過十多年的分戶經(jīng)營(yíng)，農(nóng)村出現(xiàn)了兼業(yè)化和專業(yè)化兩種趨勢(shì)并存的發(fā)展格局，也是農(nóng)村發(fā)展的產(chǎn)業(yè)趨勢(shì)。由于高度分散，缺乏組織投入，每個(gè)具體經(jīng)濟(jì)主體資產(chǎn)規(guī)模太小，不足以與城市大資本競(jìng)爭(zhēng)。大包干時(shí)按人平均分配到戶的土地，作為社會(huì)保障基礎(chǔ)，作為專業(yè)化經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)后路，為農(nóng)民保留從商品經(jīng)濟(jì)向自然經(jīng)濟(jì)的退出權(quán)，但也一定程度上阻礙了農(nóng)村要素跨社區(qū)流動(dòng)和規(guī)模經(jīng)濟(jì)的形成，制約了農(nóng)業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)率和農(nóng)業(yè)投入水平的提升。

2.??????? 農(nóng)業(yè)投入

農(nóng)業(yè)固有特性：農(nóng)產(chǎn)品的需求彈性較低；土地資源具有不可移動(dòng)性；是生產(chǎn)具有不穩(wěn)定性；改造投資大、收效慢。這都使務(wù)農(nóng)的收益遠(yuǎn)低于其他行業(yè)。大包干初期顯著促進(jìn)農(nóng)業(yè)投入，但農(nóng)戶用于生產(chǎn)投資的資產(chǎn)規(guī)模很小，而且資產(chǎn)越來越多投向住宅和貨幣儲(chǔ)存。

小農(nóng)經(jīng)濟(jì)條件下，市場(chǎng)機(jī)制在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域有時(shí)候并不顯著，農(nóng)戶農(nóng)業(yè)生產(chǎn)需要維持家庭基本生活需要和完成國(guó)家任務(wù)。各地地方政府為了滿足自身開支需求，放大了農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與市場(chǎng)政策目標(biāo)的差異，這種目標(biāo)差異和地方放大機(jī)制，加劇了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的波動(dòng)。

我國(guó)農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)以基本生存保障為首要目標(biāo)是長(zhǎng)期現(xiàn)象，糧豬型小農(nóng)仍然是我國(guó)農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)的基本類型，種植業(yè)和畜牧業(yè)仍然是農(nóng)戶維持家庭生活基本需要、獲取穩(wěn)定收入的基本保證。細(xì)小規(guī)模的土地經(jīng)營(yíng)限制農(nóng)戶投資能力的提高和種植結(jié)構(gòu)的調(diào)整。

以農(nóng)戶收入和投工量為依據(jù)的劃分農(nóng)戶家庭兼業(yè)的5種類型：純農(nóng)業(yè)，純收入80%以上來自農(nóng)業(yè)，絕大部分勞動(dòng)時(shí)間從事農(nóng)業(yè)；以農(nóng)為主，純收入50~80%來自農(nóng)業(yè)，一半以上勞動(dòng)時(shí)間從事農(nóng)業(yè)；以非農(nóng)為主，純收入50~80%來自非農(nóng)業(yè)，一半以上勞動(dòng)時(shí)間從事非農(nóng)業(yè)；純非農(nóng)業(yè)，純收入80%以上來自非農(nóng)業(yè)，絕大部分勞動(dòng)時(shí)間從事非農(nóng)業(yè)；其他類型農(nóng)戶，不能確定為上述類型的農(nóng)戶。農(nóng)戶家庭耕地面積越大，純農(nóng)業(yè)戶的比重越高，兼業(yè)農(nóng)戶的比重越小。

兼業(yè)化經(jīng)營(yíng)積極影響：有利于農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)地利用內(nèi)部整合機(jī)制和規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；有利于充分利用農(nóng)村剩余勞動(dòng)力和增加農(nóng)民收入，間接增加對(duì)農(nóng)業(yè)的投入。消極影響：小農(nóng)家庭生產(chǎn)模式得到強(qiáng)化，阻礙社會(huì)分工的發(fā)展；農(nóng)業(yè)生產(chǎn)副業(yè)化，要素投入從農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)向非農(nóng)業(yè)，傳統(tǒng)的精耕細(xì)作轉(zhuǎn)變?yōu)榇址鸥鳌?/p>

狹小的耕地經(jīng)營(yíng)規(guī)模會(huì)限制農(nóng)戶收入水平，農(nóng)戶缺乏足夠的資金投資農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，在完成國(guó)家糧食訂購(gòu)任務(wù)后，能提供的商品糧很少，因而獲得現(xiàn)金收入很少，在一定程度上制約農(nóng)戶增加農(nóng)業(yè)投資。農(nóng)戶種植業(yè)物質(zhì)費(fèi)用的投入隨農(nóng)戶耕地規(guī)模的擴(kuò)大而相應(yīng)增加，增加幅度最大的是畜牧業(yè)生產(chǎn)專業(yè)農(nóng)戶，增加幅度最小的是純種植業(yè)農(nóng)戶，適當(dāng)擴(kuò)大養(yǎng)殖業(yè)和種養(yǎng)兼業(yè)農(nóng)戶的耕地經(jīng)營(yíng)面積，農(nóng)戶的農(nóng)業(yè)投資可能增加。收入增加是種植業(yè)投資增加的主要條件，增加資金和信貸的扶持，可以增加種植業(yè)產(chǎn)出。

村級(jí)經(jīng)濟(jì)組織和其他農(nóng)村專業(yè)合作組織的整合作用：兼業(yè)化水平達(dá)到一定程度后，農(nóng)戶的收入重心效應(yīng)會(huì)對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)生嚴(yán)重影響，需要加強(qiáng)村集體作為土地收入者對(duì)資源和收益的調(diào)控整合，鼓勵(lì)有條件地方實(shí)現(xiàn)土地流轉(zhuǎn)或承包權(quán)的股份化轉(zhuǎn)讓，促進(jìn)農(nóng)戶向種植業(yè)生產(chǎn)專業(yè)化和商品化方向發(fā)展；兼業(yè)經(jīng)營(yíng)是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的普遍現(xiàn)象，不可能單純依靠農(nóng)戶自主調(diào)節(jié)對(duì)農(nóng)業(yè)的投入比重，需要提高農(nóng)民的組織化程度，加強(qiáng)村集體作為規(guī)模經(jīng)濟(jì)的主體地位，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)的穩(wěn)定和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展；為了增加農(nóng)業(yè)物質(zhì)和勞動(dòng)投入的水平，有必要加強(qiáng)農(nóng)村社區(qū)內(nèi)部的資金積累制度建設(shè)或者加強(qiáng)農(nóng)村合作社經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

3.??????? 基層經(jīng)濟(jì)組織

所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的兩權(quán)分離，集體和農(nóng)戶的雙層經(jīng)營(yíng)，是村戶兩級(jí)共同經(jīng)營(yíng)、共享收益的基礎(chǔ)。農(nóng)戶、社區(qū)集體企業(yè)和村級(jí)組織在財(cái)產(chǎn)關(guān)系上，因?yàn)榛ハ嗖荒芡耆?dú)立，沒有任何一方能發(fā)育成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中完全獨(dú)立的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)主體，卻共同形成了我國(guó)特有的小農(nóng)村社經(jīng)濟(jì)類型。

小農(nóng)村社經(jīng)濟(jì)的主要問題：信息不對(duì)稱下的供需不穩(wěn)定；小農(nóng)取追求保險(xiǎn)的兼業(yè)經(jīng)營(yíng)使經(jīng)營(yíng)規(guī)模更進(jìn)一步細(xì)碎化；糧食作為和經(jīng)濟(jì)作物間的級(jí)差地租無(wú)法自然彌平；農(nóng)村勞動(dòng)力向鄉(xiāng)鎮(zhèn)和城市轉(zhuǎn)移；農(nóng)業(yè)投入產(chǎn)出不合理，可能導(dǎo)致棄耕撂荒。地方政府發(fā)展規(guī)模經(jīng)營(yíng)，但又往往忽視農(nóng)民土地產(chǎn)權(quán)。

需要強(qiáng)調(diào)規(guī)模經(jīng)營(yíng)與基層經(jīng)濟(jì)主體的制度建設(shè)相結(jié)合，需要建立農(nóng)村合作金融制度和內(nèi)部積累制度。

地方政府的現(xiàn)代化的資本原始積累制度具有路徑依賴性，通過剝奪從農(nóng)業(yè)提取積累，這使農(nóng)業(yè)資源加快流出，農(nóng)民負(fù)擔(dān)不斷加重。

合作社經(jīng)濟(jì)的實(shí)質(zhì)，是勞動(dòng)者的勞動(dòng)聯(lián)合，勞動(dòng)者在對(duì)抗資本剝奪的過程中，形成自主積累、自我發(fā)展的經(jīng)濟(jì)組織，按勞分配和資本報(bào)酬有限則為合作社的基本原則。一切制度安排不過是宏觀環(huán)境制約的結(jié)果。中國(guó)農(nóng)村合作社經(jīng)濟(jì)組織產(chǎn)生和發(fā)展的客觀必然性：條件人地關(guān)系高度緊張，長(zhǎng)期處于勞動(dòng)力絕對(duì)過剩；資本不斷流出農(nóng)業(yè)和農(nóng)村，資金要素高度稀缺。

社區(qū)合作經(jīng)濟(jì)組織的4個(gè)功能：生產(chǎn)服務(wù)、管理協(xié)調(diào)、資源開發(fā)、資產(chǎn)積累。農(nóng)戶與村社共同構(gòu)成在產(chǎn)權(quán)上以村社為邊界對(duì)外排他的經(jīng)濟(jì)主體，建立穩(wěn)定的規(guī)范合約關(guān)系。農(nóng)戶實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營(yíng)、獨(dú)立核算，強(qiáng)化自有資產(chǎn)積累功能。村級(jí)組織提取農(nóng)民勞動(dòng)和資金積累，組織進(jìn)行農(nóng)田水利建設(shè)，提供農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)，提高小農(nóng)經(jīng)濟(jì)的外部規(guī)模。

農(nóng)村村社承擔(dān)的重要功能：農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、社會(huì)福利保障以及安定團(tuán)結(jié)等。村級(jí)集體對(duì)社區(qū)土地的分配，體現(xiàn)的是農(nóng)民在土地上的成員權(quán)，集體所有權(quán)實(shí)際上是成員權(quán)的集合。農(nóng)民與社區(qū)合作組織之間表現(xiàn)為一種委托代理上的循環(huán)，農(nóng)民作為社區(qū)財(cái)產(chǎn)的終極所有者是第一委托人，合作社是接受農(nóng)民財(cái)產(chǎn)委托的第一代理人，合作社作為社區(qū)共有財(cái)產(chǎn)的名義所有者，向農(nóng)民發(fā)包土地等生產(chǎn)資料，此時(shí)合作社是委托人而農(nóng)民是代理人。委托代理制的有效運(yùn)作的兩個(gè)重要條件：產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰；農(nóng)民能行使自己的民主權(quán)利。

中國(guó)式社會(huì)主義合作經(jīng)濟(jì)特有的內(nèi)部機(jī)制：社區(qū)組織將外部市場(chǎng)關(guān)系內(nèi)部化，是社區(qū)內(nèi)不同產(chǎn)業(yè)之間資源和收益的整合和配置合理化，截留二三產(chǎn)業(yè)的超額利潤(rùn)用于以工補(bǔ)農(nóng)建農(nóng)，以社區(qū)綜合收益對(duì)成員進(jìn)行再分配；通過村社企合一，干部交叉兼職，不經(jīng)買賣關(guān)系提供公共品，節(jié)約管理費(fèi)用和監(jiān)督費(fèi)用。

改善宏觀政策環(huán)境問題：支持農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織進(jìn)入購(gòu)銷和金融領(lǐng)域；給予社區(qū)合作經(jīng)濟(jì)以明確的法人地位；提供優(yōu)惠的稅收政策；建立合作社法；改革官本位鄉(xiāng)村管理體制；使基層黨政經(jīng)組織恰當(dāng)結(jié)合。

專業(yè)合作和產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)組織的最大特征是不必承擔(dān)農(nóng)民的社會(huì)保障功能，也不負(fù)責(zé)農(nóng)村基層的公共品開支，可以按照市場(chǎng)原則運(yùn)行。農(nóng)村分戶經(jīng)營(yíng)后，自發(fā)產(chǎn)生專業(yè)合作組織，包括專業(yè)協(xié)會(huì)、研究會(huì)、農(nóng)民合作基金等。專業(yè)合作組織大多依托社區(qū)組織或以農(nóng)村中專業(yè)戶或技術(shù)骨干為核心組建，在資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和收益分配上有較強(qiáng)的獨(dú)立性。

專業(yè)性合作組織的起步階段，應(yīng)以社區(qū)性合作組織為依托，進(jìn)一步發(fā)展以專業(yè)性合作為內(nèi)容。社區(qū)性合作組織，是在社區(qū)范圍內(nèi)通過能夠產(chǎn)生規(guī)模效益的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的綜合協(xié)調(diào)，解決小農(nóng)經(jīng)濟(jì)的不規(guī)模問題。專業(yè)性合作組織，是通過建立以加工銷售企業(yè)為龍頭的行業(yè)組織，間接擴(kuò)大某些商品率高的小農(nóng)經(jīng)濟(jì)的外部規(guī)模。

農(nóng)業(yè)積累制度，由村代管農(nóng)戶閑散資金，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)集中代管村積累資金，內(nèi)部有償流通，盈利按股分紅，提供農(nóng)戶小額分散貸款。但其后鄉(xiāng)村兩級(jí)合作基金被不加區(qū)別地一概關(guān)閉，導(dǎo)致鄉(xiāng)村兩級(jí)高負(fù)債，農(nóng)村高利貸死灰復(fù)燃。

我國(guó)的“公司+協(xié)會(huì)+農(nóng)戶”的產(chǎn)銷一體化組織，是以農(nóng)產(chǎn)品為原料的企業(yè)或合作經(jīng)濟(jì)組織，通過互惠互利的契約關(guān)系，使農(nóng)戶發(fā)展基地化、專業(yè)化生產(chǎn)，從而形成產(chǎn)銷聯(lián)合體。能夠有效促進(jìn)農(nóng)業(yè)規(guī)模經(jīng)營(yíng)的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)化組織形式，把農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、加工、銷售等不同經(jīng)濟(jì)環(huán)節(jié)有機(jī)地結(jié)合起來，以共同的利益紐帶相連接，進(jìn)行社會(huì)化大生產(chǎn)。小農(nóng)作為生產(chǎn)者能否得到平均利潤(rùn)，是檢驗(yàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化成功與否的根本原則。

農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的政策建議：提供合作經(jīng)濟(jì)稅收優(yōu)惠，引入大公司參與農(nóng)業(yè)開發(fā)；使專業(yè)合作組織獲得穩(wěn)定的政策環(huán)境和政府投入支持；對(duì)農(nóng)戶、企業(yè)、社區(qū)所有資產(chǎn)全部作股量化，形成穩(wěn)固的利益統(tǒng)一體；分散、弱小的農(nóng)村戶營(yíng)經(jīng)濟(jì)必然被集中、龐大的城市壟斷資本所剝奪，應(yīng)當(dāng)發(fā)育農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體，建設(shè)有規(guī)模的村級(jí)經(jīng)濟(jì)組織；基層經(jīng)濟(jì)組織制度的建設(shè)要以雙層經(jīng)營(yíng)體制下的產(chǎn)權(quán)兩級(jí)構(gòu)造為基礎(chǔ)，農(nóng)戶和村社共同構(gòu)成市場(chǎng)條件下的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體；理清財(cái)產(chǎn)關(guān)系，明確農(nóng)戶與村社雙方的權(quán)益，健全經(jīng)濟(jì)組織的委托代理關(guān)系；以發(fā)展勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)城市化進(jìn)程，解決農(nóng)村勞動(dòng)人口過剩問題。

第十一章 農(nóng)村基層的稅費(fèi)分配制度

1.??????? 稅費(fèi)問題

稅費(fèi)問題本質(zhì)上是農(nóng)民的農(nóng)業(yè)剩余越來越少，而政府維持農(nóng)村現(xiàn)行管理體制的制度成本越來越高。農(nóng)村人口龐大，農(nóng)業(yè)剩余少，農(nóng)民作為納稅主體不僅數(shù)量多而且高度分散，政府征收農(nóng)業(yè)稅費(fèi)的交易成本高到無(wú)法執(zhí)行，因此統(tǒng)治者才允許農(nóng)村基層長(zhǎng)期維持鄉(xiāng)村自治。

舊中國(guó)，地主可以通過收取地租無(wú)成本地占有農(nóng)業(yè)剩余，因而作為農(nóng)村納稅主體，城鄉(xiāng)之間農(nóng)產(chǎn)品交易成本低，地主也成為向城市輸送大部分農(nóng)產(chǎn)品的規(guī)模流通主體，地主階級(jí)因這兩重身份成為實(shí)際起管理作用的社區(qū)精英，鄉(xiāng)村自治也就是鄉(xiāng)紳自治。由于政府不直接管理農(nóng)民，所以管理成本低，而且也不向農(nóng)村提供公共品，因此稅費(fèi)征收的制度成本也較低。主要問題來源是戰(zhàn)爭(zhēng)和工業(yè)化導(dǎo)致的攤派和其他負(fù)擔(dān)，迫使農(nóng)村基層良紳退出、劣紳上臺(tái)，政府超額索取農(nóng)業(yè)剩余，導(dǎo)致低成本的鄉(xiāng)村自治崩潰，農(nóng)民革命自然興起，政府也隨之垮臺(tái)。

新中國(guó)，政府征收農(nóng)業(yè)稅費(fèi)是為了國(guó)家工業(yè)化建設(shè)。1952年土地改革后，農(nóng)民再次成為農(nóng)業(yè)稅負(fù)的納稅主體，農(nóng)村稅費(fèi)運(yùn)行成本大幅提高。統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷制度和1955年的全面農(nóng)業(yè)合作化，降低了政府與農(nóng)民的交易費(fèi)用，集體化制度使交糧和納稅的主體，從數(shù)億農(nóng)民轉(zhuǎn)變成數(shù)百萬(wàn)個(gè)合作社再到后來數(shù)萬(wàn)個(gè)公社。政府有效地占有幾乎全部農(nóng)業(yè)剩余，因此縣以下不設(shè)立政府，實(shí)行政社合一的管理體制。農(nóng)業(yè)稅和附加稅不能滿足鄉(xiāng)村財(cái)政開支的需要，由此產(chǎn)生各種攤派，中央政府難以約束地方利益擴(kuò)張行為，農(nóng)業(yè)稅并不對(duì)農(nóng)民利益起調(diào)節(jié)作用。

國(guó)家統(tǒng)計(jì)局農(nóng)村住戶抽樣調(diào)查體系，農(nóng)民負(fù)擔(dān)水平絕對(duì)量的三項(xiàng)指標(biāo)：人均繳納稅款；人均上交集體承包任務(wù)；人均上繳集體提留和攤派。三項(xiàng)指標(biāo)加起來除以上年農(nóng)民人均純收入，即為農(nóng)民負(fù)擔(dān)水平相對(duì)量。農(nóng)業(yè)部農(nóng)民收入及負(fù)擔(dān)統(tǒng)計(jì)調(diào)查體系，農(nóng)民負(fù)擔(dān)水平絕對(duì)量的三項(xiàng)指標(biāo)：可分配凈收入中的國(guó)家稅金、上交國(guó)家各有關(guān)部門的費(fèi)用、三項(xiàng)村提留、五項(xiàng)鄉(xiāng)統(tǒng)籌；農(nóng)戶的社會(huì)負(fù)擔(dān)；農(nóng)村義務(wù)工和勞動(dòng)積累工及其以資代勞資金。相對(duì)量計(jì)算同上。

鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府的不斷擴(kuò)張，而且不斷加強(qiáng)有利于本部門的管理職能，地方政府和鄉(xiāng)村黨政組織開支大幅增加，最節(jié)約交易費(fèi)用的辦法是與國(guó)家正稅一起收取，通過糧食訂購(gòu)截留，基層鄉(xiāng)村管理體制、農(nóng)業(yè)稅費(fèi)制度和糧食購(gòu)銷體制三個(gè)方面構(gòu)成相輔相成的關(guān)系。糧食收購(gòu)部門把農(nóng)民應(yīng)得到的糧食款，分別完成對(duì)計(jì)劃生育、教育收費(fèi)、民兵訓(xùn)練、五保統(tǒng)籌等三提五統(tǒng)應(yīng)付款，結(jié)清村干部工資和管理費(fèi)用之后，才付給農(nóng)民賣糧食款。這是所謂的戶交村結(jié)或村交村結(jié)，很多集資攤派在這樣的稅費(fèi)征收過程中流失。

稅費(fèi)制度實(shí)際運(yùn)行問題：三提五統(tǒng)費(fèi)用逐級(jí)均攤到地畝，以承包面積分解到戶，加重了低收入農(nóng)戶的負(fù)擔(dān)；糧食暗稅較重，暗稅源于價(jià)稅合一的糧食定購(gòu)任務(wù)，大體相當(dāng)于國(guó)家糧食定購(gòu)價(jià)與市場(chǎng)價(jià)之間的差額。

2.??????? 稅費(fèi)制度改革

改革試點(diǎn)的共同內(nèi)容：撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)、合并機(jī)構(gòu)、壓縮編制，以減少政府開支；農(nóng)業(yè)稅費(fèi)合并征收；確定征實(shí)總量，一定三年不變；取消合同訂購(gòu)，農(nóng)業(yè)稅費(fèi)征實(shí)（征收實(shí)物，即農(nóng)產(chǎn)品）或?qū)嵭泄Z制；稅費(fèi)分流，稅歸財(cái)政、費(fèi)歸鄉(xiāng)村；村提留實(shí)行村有鄉(xiāng)管（村級(jí)財(cái)產(chǎn)由鄉(xiāng)級(jí)管理）；農(nóng)民有權(quán)拒絕各種攤派。

稅費(fèi)改革的成效：糧食部門穩(wěn)定掌握了無(wú)償?shù)募Z源，節(jié)約了稅費(fèi)征管成本，從訂購(gòu)價(jià)和市場(chǎng)價(jià)的價(jià)差可以獲得一部分受益；銀行部門大幅減少壞賬的糧食資金投放，增加了銀行資金頭寸；形成簡(jiǎn)固定、簡(jiǎn)單、明了的納稅要求，調(diào)動(dòng)了農(nóng)民交糧的積極性。

制度運(yùn)行的主要現(xiàn)實(shí)問題：出現(xiàn)第三塊資金，被作為農(nóng)民應(yīng)負(fù)擔(dān)的法定義務(wù)，形成所謂的農(nóng)村發(fā)展資金，但實(shí)際上增加了農(nóng)民負(fù)擔(dān)；糧食部門行為隨定購(gòu)價(jià)和市場(chǎng)價(jià)的差異而變化，出現(xiàn)征實(shí)和征幣的循環(huán)；每個(gè)試點(diǎn)方案都是在掌握權(quán)力且又有很強(qiáng)烈動(dòng)機(jī)的地方政府和有關(guān)部門討價(jià)還價(jià)的基礎(chǔ)上形成的，執(zhí)行中也只能由各部門掌握標(biāo)準(zhǔn)，最終形成由農(nóng)民承擔(dān)糧食生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)而對(duì)政府和部門有利的改革；把村有鄉(xiāng)管改變?yōu)猷l(xiāng)有縣管，屬于農(nóng)民集體的資金管理權(quán)限被上提到縣政府和有關(guān)部門，導(dǎo)致擠占、挪用集體資金，使鄉(xiāng)村集體對(duì)農(nóng)民再加碼收費(fèi)；上級(jí)政府把各類經(jīng)濟(jì)技術(shù)機(jī)構(gòu)下放，又無(wú)相應(yīng)的經(jīng)費(fèi)支持，加大了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政的支出負(fù)擔(dān)，使得鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)權(quán)、事權(quán)劃分不清的問題更加嚴(yán)重。

稅費(fèi)改革試驗(yàn)的啟示：改革沒有針對(duì)農(nóng)村政治制度維持成本過高的問題明確提出改革設(shè)計(jì)，各地的地方財(cái)政已經(jīng)無(wú)法滿足龐大的黨政組織機(jī)構(gòu)和臃腫的基層干部隊(duì)伍以及政府部門的下設(shè)機(jī)構(gòu)需要的巨大開支；由于縣以下地方政府的分權(quán)讓利的改革和鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級(jí)政府的收支包干、增收分成的財(cái)政體制以及其后的分稅制改革，政府只能利用有限的稅費(fèi)征收和土地審批權(quán)獲取政府原始積累的啟動(dòng)資本，地方政府在現(xiàn)代化目標(biāo)導(dǎo)向下和自上而下的整體考核制度下，不得不占有農(nóng)業(yè)剩余、實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)。

我國(guó)農(nóng)民的組織化程度低，缺乏能夠代表農(nóng)民的農(nóng)村集體利益的鄉(xiāng)村合作經(jīng)濟(jì)組織。現(xiàn)有的村自治組織事實(shí)上不能自治，不能自主地決定和管理社區(qū)范圍內(nèi)的公共事務(wù)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展，鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府掌握鄉(xiāng)村組織領(lǐng)導(dǎo)人的任免權(quán)，村組織只是被動(dòng)力承擔(dān)和執(zhí)行上級(jí)政府和部門下達(dá)的任務(wù)。合作組織也不能合作，因?yàn)閹缀跛心軌虍a(chǎn)生規(guī)模效益的經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域，農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織都無(wú)法進(jìn)入。

各有關(guān)部門往往利用合法的行政權(quán)力，把不合法的單位利益納入稅費(fèi)項(xiàng)目一并征收，鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體組織的領(lǐng)導(dǎo)人很難代表農(nóng)民利益。高度分散的廣大農(nóng)戶無(wú)法與擁有強(qiáng)大權(quán)力的政府平等對(duì)話，既不能參與社區(qū)公共事務(wù)的決策與管理，也無(wú)法有效地監(jiān)督政府行為、保護(hù)自己應(yīng)得的利益，三提五統(tǒng)經(jīng)費(fèi)權(quán)利上提到縣鄉(xiāng)政府，農(nóng)村基層沒有財(cái)力支持社區(qū)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。

3.??????? 深化制度改革

改革基本原則：有利于農(nóng)民和農(nóng)業(yè)休養(yǎng)生息，減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)；地稅、人費(fèi)分開征收，將社會(huì)負(fù)擔(dān)從土地稅負(fù)上剝離，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)與就業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整；農(nóng)村稅費(fèi)負(fù)擔(dān)公平、公正、公開，有利于農(nóng)民監(jiān)督。

農(nóng)村財(cái)產(chǎn)制度創(chuàng)新主要內(nèi)容：保留一定比例公地，賦予農(nóng)民永久土地使用權(quán)，推行以土地為中心的農(nóng)村社區(qū)集體資產(chǎn)股份合作制；建立健全各級(jí)農(nóng)村合作組織體系，制定扶持合作經(jīng)濟(jì)組織發(fā)展的優(yōu)惠政策；建立農(nóng)民社會(huì)保障基金；徹底實(shí)行村民自治，允許農(nóng)民將土地使用權(quán)和其他財(cái)產(chǎn)所有權(quán)自主變現(xiàn)而退出社區(qū)，由村民大會(huì)或村民委員會(huì)自主決定社區(qū)事務(wù)；撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)，減少基層政府的層級(jí)、數(shù)量和管理人員，將政府職能所需經(jīng)費(fèi)列入鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政統(tǒng)收統(tǒng)支，財(cái)權(quán)事權(quán)統(tǒng)一。

農(nóng)村稅費(fèi)制度創(chuàng)新主要內(nèi)容：取消農(nóng)業(yè)稅和農(nóng)林特產(chǎn)稅，改為單一土地資源稅，頒布全國(guó)統(tǒng)一的平均稅率，確定地區(qū)差別稅率；農(nóng)林水特產(chǎn)品按增值稅征收，取消附加稅，納稅主體沒有向政府和部門交費(fèi)的義務(wù)；鄉(xiāng)村兩級(jí)合作組織作為為財(cái)產(chǎn)主體和納稅主體，土地稅率和稅額一定3~5年不變；開放糧食市場(chǎng)，取消定購(gòu)任務(wù)；允許農(nóng)民和購(gòu)糧單位到市場(chǎng)上自由交易，糧食部門通過納稅主體與愿意出售糧食的農(nóng)民簽訂定購(gòu)合同；納稅與交糧由出售糧食的農(nóng)戶、納稅主體與購(gòu)糧單位三方分別結(jié)算，禁止從農(nóng)民賣糧款中代扣代繳；取消提留統(tǒng)籌制度，村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)、公共積累和村級(jí)自治組織管理所需資金，由村民委員會(huì)討論如何收?。淮迕翊泶髸?huì)監(jiān)督村級(jí)財(cái)務(wù)運(yùn)行情況；五統(tǒng)籌所需費(fèi)用由各級(jí)財(cái)政統(tǒng)籌解決。

批評(píng)

溫鐵軍老師的見解向來都是有扎實(shí)的實(shí)踐支撐，本書也都是從現(xiàn)實(shí)中得來的直接經(jīng)驗(yàn)，對(duì)于我來說沒有可以在經(jīng)驗(yàn)層面批評(píng)的空間，但對(duì)于任何認(rèn)識(shí)來說都是可以批評(píng)也是需要批評(píng)的，于是我便立足于意識(shí)形態(tài)和形而上學(xué)的思辨來開展批評(píng)，這不僅是批評(píng)也是自我批評(píng)。

農(nóng)業(yè)作為產(chǎn)業(yè)鏈的起始端，作為國(guó)民糧食和能源的主要來源，難以剝奪其他產(chǎn)業(yè)而天然被其他產(chǎn)業(yè)剝奪，但又由國(guó)家政府和國(guó)民所支持而不容易破產(chǎn)，以至于常常處于劣勢(shì)而發(fā)展困難。農(nóng)民作為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的主要?jiǎng)趧?dòng)力，農(nóng)村作為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的場(chǎng)所、農(nóng)民聚居的區(qū)域、農(nóng)政實(shí)施的對(duì)象，和農(nóng)業(yè)形成錯(cuò)綜復(fù)雜的三元模型，演化成關(guān)乎國(guó)家安全的三農(nóng)問題。三農(nóng)問題在中國(guó)尤為嚴(yán)重，以至于反復(fù)調(diào)整和改革都難以取得良好的結(jié)果，三農(nóng)問題的根源和解決路徑在書中都有詳細(xì)說明，因此我后面的討論都是從三農(nóng)延伸出的思考。

勞動(dòng)者要與勞動(dòng)資料結(jié)合，否則就會(huì)被剝削，但自由主義的私有制下勞動(dòng)者能通過積累剩余和對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)而擴(kuò)大再生產(chǎn)具有剝削他人的可能，現(xiàn)實(shí)中也確實(shí)在各種意義上展開了剝削。消除剝削和不平等的根源，很多理論家提出了不同的解決辦法，但很多終究是停留在形式的均平，而實(shí)質(zhì)的不平等則通過制度不斷地再生產(chǎn)出來。我認(rèn)為應(yīng)當(dāng)采取動(dòng)態(tài)變革的方式不斷向理想社會(huì)演進(jìn)，上層階級(jí)通過提升底層階級(jí)的生活水平而使整個(gè)社會(huì)向更高層次發(fā)展。

兩權(quán)分離和兩田制是合適的發(fā)展路徑，農(nóng)村土地所有權(quán)要?dú)w集體而不是國(guó)家所有，使用權(quán)要?dú)w勞動(dòng)者所有，勞動(dòng)者獲得滿足社會(huì)保障的基本生產(chǎn)資料以此實(shí)現(xiàn)公平原則，然后依據(jù)勞動(dòng)能力和勞動(dòng)意愿適度競(jìng)爭(zhēng)獲得個(gè)人自我實(shí)現(xiàn)的發(fā)展生產(chǎn)資料以此實(shí)現(xiàn)效率原則。除了公平和效率的要求之外，土地的分配需要避免土地過度集中以至于形成具有更高議價(jià)能力的新地主階級(jí)，土地的集體所有就是為了避免這個(gè)問題的出現(xiàn)。土地分配的主體應(yīng)當(dāng)是基層集體合作組織，通過基層自治來監(jiān)管和經(jīng)營(yíng)，所得的大部分紅利可以留在本地用于建設(shè)社區(qū)和擴(kuò)大生產(chǎn)。需要注意的是，使用權(quán)需要保證長(zhǎng)期不變（如基本生產(chǎn)資料保持60年，發(fā)展生產(chǎn)資料保持20年），而且提供延長(zhǎng)使用權(quán)的可能，使勞動(dòng)力能穩(wěn)定地對(duì)土地進(jìn)行資本投資，要允許使用權(quán)的有償轉(zhuǎn)移，便于調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。

理想情況下，發(fā)展生產(chǎn)資料的邊際效益是較高的，能夠產(chǎn)生足夠剩余來進(jìn)入發(fā)展螺旋，全社會(huì)可以在兩大部門相互交換中實(shí)現(xiàn)社會(huì)大生產(chǎn)，從而進(jìn)入過剩的富裕社會(huì)。但現(xiàn)實(shí)是，任何高速發(fā)展進(jìn)程的啟動(dòng)都需要原始積累，從資本主義的原始積累到個(gè)人的學(xué)習(xí)試錯(cuò)，都需要集中大量資源來形成高速發(fā)展的效應(yīng)或慣性，無(wú)法支付這樣的成本就會(huì)陷入所謂的“中等收入陷阱”或“下流社會(huì)”式的困局。原始積累理想的來源是外部輸入，如果僅靠自我積累則需要長(zhǎng)時(shí)間的穩(wěn)定的內(nèi)外環(huán)境且不被外部剝奪的制度環(huán)境。工業(yè)是在農(nóng)業(yè)支持下發(fā)展起來的，具有工業(yè)基礎(chǔ)的國(guó)家應(yīng)當(dāng)使工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)，形成相互促進(jìn)的正循環(huán)，而不是一昧地剝奪農(nóng)業(yè)發(fā)展趕超型工業(yè)。

集體經(jīng)濟(jì)是適合農(nóng)村和農(nóng)業(yè)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)模式，既能整合基層資源要素，減少與外部市場(chǎng)和國(guó)家政府的交易成本，也能維護(hù)成員利益，避免外部不合理剝奪和實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。集體經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行的兩個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)——合作和自治，合作是個(gè)人能在集體中保持相對(duì)獨(dú)立性，既能獲得集體共享的成果，也保持退出的權(quán)利，自治是集體需要有自治的權(quán)力和能力，對(duì)集體范圍內(nèi)的各種事物有決定權(quán)。集體經(jīng)濟(jì)在當(dāng)下有兩種可行的形式：自愿生產(chǎn)合作組織，農(nóng)民通過聯(lián)合和集體行動(dòng)，共享各種資源要素來減少產(chǎn)銷各環(huán)節(jié)的交易成本，一般來說專業(yè)化的合作更穩(wěn)定，而更普遍的生產(chǎn)聯(lián)合則需要更高的生產(chǎn)力水平才容易形成；農(nóng)業(yè)股份制企業(yè)，股份構(gòu)成一般分為三部分，基本股、投入股、貢獻(xiàn)股，農(nóng)民的資本投入為土地的使用權(quán)，農(nóng)民可以成為公司雇員，由此農(nóng)民和公司能形成委托和雇傭的循環(huán)，保證農(nóng)民利益，但這樣的企業(yè)需要有實(shí)力的企業(yè)家進(jìn)入農(nóng)村，而且紅利更多留存在農(nóng)民手上而不是用于企業(yè)快速擴(kuò)張。

與集體經(jīng)濟(jì)相配套的是農(nóng)村基層自治，農(nóng)村基層自治是集體經(jīng)濟(jì)應(yīng)有之義，基層的事務(wù)只有基層最了解、最切身，而且政府權(quán)力深入基層的每一個(gè)方面都是需要極高的制度成本，放權(quán)簡(jiǎn)政并不會(huì)散權(quán)疏政，反而能以較低的制度成本獲得較高的運(yùn)行效率。集體經(jīng)濟(jì)下基層自治，“兩參一改三結(jié)合”是最合適的模式，綜合各方意見和利益，結(jié)合經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)，共同解決現(xiàn)實(shí)問題。基層自治難以維持的根源在于資金，有了財(cái)權(quán)才有事權(quán)，農(nóng)村平均剩余并不多，沒必要花高成本來提取，特別是在現(xiàn)代工業(yè)和后工業(yè)社會(huì)，農(nóng)村剩余更多留在本地更有助于產(chǎn)業(yè)發(fā)展。農(nóng)村社區(qū)與城市社區(qū)根本的不同在于人口密度，城市的統(tǒng)一公共服務(wù)的投入產(chǎn)出比是更高的，農(nóng)村則更適合特色化、本地化的公共品供給，而且也能實(shí)質(zhì)上能為農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供更適合的支持。

農(nóng)業(yè)資本主義，并非簡(jiǎn)單地將農(nóng)業(yè)和資本主義相結(jié)合，也不是對(duì)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化或農(nóng)業(yè)工業(yè)化等名詞簡(jiǎn)單替代，而是將資本主義合理的發(fā)展模式與基于三農(nóng)問題的改革相結(jié)合。首先，需要明確的是，資本主義并不是指意識(shí)形態(tài)化的西方現(xiàn)代資本主義，而是更普遍地指重視資本的發(fā)展方式，以資本密集和資本增值為主要形式的發(fā)展模式。農(nóng)業(yè)一直都是勞動(dòng)力密集型的低效益的低端產(chǎn)業(yè)，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的環(huán)境下，難以受到資本青睞，因此農(nóng)業(yè)資本主義的企業(yè)需要的不是產(chǎn)業(yè)資本和金融資本的而是國(guó)家資本和集體資本。企業(yè)經(jīng)營(yíng)的種質(zhì)的選擇依據(jù)，未必是高附加值的經(jīng)濟(jì)作物，而是更容易資本化和資本化后容易獲得更高利潤(rùn)的作物。通過不斷的技術(shù)投入，提高資本的有機(jī)構(gòu)成，進(jìn)而提高生產(chǎn)力。農(nóng)業(yè)資本主義企業(yè)的資本化運(yùn)作需要企業(yè)股份化，這能加快其發(fā)展速度，也能保證各層次利益主體的基本利益。關(guān)于農(nóng)業(yè)資本化的想法還是比較簡(jiǎn)單，希望未來能通過加深各方面的認(rèn)識(shí)，更深入發(fā)展關(guān)于三農(nóng)的構(gòu)想。