利率，是民間借貸案件中一個重要概念。利率是什么？有哪些類型？法院是如何認(rèn)定利率的？本文來講講。

?

一、利率是什么

?

利率是利息與本金的比值（利率=利息/本金），有了利率，我們能直接根據(jù)本金計算出某段時間能夠獲取的利息（利息=本金×利率）。

?

二、利率有哪些類型

?

1、年利率、月利率、日利率

?

本金一年內(nèi)能獲取的利息，稱為年利息（=本金×年利率），對應(yīng)的就是年利率（=年利息/本金），月利率、日利率依此類推。

一般認(rèn)為，1年=12個月=365日，1個月=30日，也就是說，月利率=年利率÷12，日利率=年利率÷365=月利率÷30。

上述各利率的轉(zhuǎn)化標(biāo)準(zhǔn)目前沒有得到法律的明確規(guī)范，但在當(dāng)事人沒有約定的情況下法院一般采用上述標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行轉(zhuǎn)化。其中爭議較大的是年利率與日利率的轉(zhuǎn)化，有觀點認(rèn)為日利率=年利率÷360，這一轉(zhuǎn)化標(biāo)準(zhǔn)更多的使用在銀行業(yè)務(wù)以及金融合同糾紛中。

?

2、借期內(nèi)利率與逾期利率

?

借期內(nèi)利率：借款期限內(nèi)的利率。

逾期利率：超出借款期限后的利率。

?

3、銀行利率

?

實際中，許多人在借款時經(jīng)常會約定“利率為銀行利率”，出現(xiàn)“銀行利率”這種用語的，如果當(dāng)事人各方能達(dá)成一致意見的，法院一般會采納；如果無法達(dá)成一致意見或解釋不清楚的，那法院一般按“約定不明”處理。

因為“銀行利率”比較復(fù)雜，并非這四個字能約定清楚：

基準(zhǔn)利率：指中國人民銀行公布的給其他銀行或金融機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)性利率。

各大銀行利率：各大銀行可以制定自己銀行的利率，但是需要以基準(zhǔn)利率為標(biāo)準(zhǔn)在規(guī)定范圍內(nèi)上下浮動。

此外，銀行利率還分為存款利率、貸款利率，以及根據(jù)存款時間或貸款時間分為不同期限的利率，等等。

?

4、貸款市場報價利率（LPR）

?

貸款市場報價利率，顧名思義，既是貸款利率，又是市場（指定的報價銀行）報價形成的利率，英文簡稱為“LPR”。

貸款市場報價利率，最早自2019年8月份開始使用，由全國銀行間同業(yè)拆借中心在每月20日（遇節(jié)假日順延）公布最新的數(shù)據(jù)，分為一年期（1Y）和五年期以上（5Y）兩個種類。

大家可以在中國人民銀行的官網(wǎng)上看到歷月的LPR數(shù)據(jù)（http://www.pbc.gov.cn/zhengcehuobisi/125207/125213/125440/3876551/de24575c/index1.html）。

?

三、法院如何認(rèn)定利率

?

法院在認(rèn)定民間借貸案件中的利率時，主要考慮以下幾個問題：①各方是否有約定、約定是否清楚；②是借期內(nèi)利率還是逾期利率；③利率是否超過保護(hù)上限。

由于在本金確定的情況下，利息與利率是可以互相推算的，因此不管是直接約定利息還是直接約定利率，結(jié)果都是一致的，以下不再區(qū)分，統(tǒng)一表述成利率的約定。

?

1、未約定借期內(nèi)利率的，借期內(nèi)利率視為0。

?

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》（法釋〔2020〕17 號）

第二十四條　借貸雙方?jīng)]有約定利息，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。……

?

2、約定了借期內(nèi)利率，但約定不明的，借期內(nèi)利率一般視為0。若當(dāng)事人一方是非自然人（如企業(yè)、公司）的，則法院還要結(jié)合交易習(xí)慣等因素進(jìn)行確定。

?

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》（法釋〔2020〕17 號）

第二十四條　……自然人之間借貸對利息約定不明，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。除自然人之間借貸的外，借貸雙方對借貸利息約定不明，出借人主張利息的，人民法院應(yīng)當(dāng)結(jié)合民間借貸合同的內(nèi)容，并根據(jù)當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人的交易方式、交易習(xí)慣、市場報價利率等因素確定利息。

?

3、未約定逾期利率或約定不明，且也未約定借期內(nèi)利率的，逾期利率在2020年8月20日前的部分可以按年利率6%計算，在2020年8月20日及之后的部分可以按逾期之日的一年期LPR計算。

?

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》（法釋〔2020〕17 號）

第二十八條　……未約定逾期利率或者約定不明的，人民法院可以區(qū)分不同情況處理：

（一）既未約定借期內(nèi)利率，也未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起參照當(dāng)時一年期貸款市場報價利率標(biāo)準(zhǔn)計算的利息承擔(dān)逾期還款違約責(zé)任的，人民法院應(yīng)予支持；……

第三十一條　本規(guī)定施行后，人民法院新受理的一審民間借貸糾紛案件，適用本規(guī)定。

2020年8月20日之后新受理的一審民間借貸案件，借貸合同成立于2020年8月20日之前，當(dāng)事人請求適用當(dāng)時的司法解釋計算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院應(yīng)予支持；……

?

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》（法釋〔2015〕18號）

第二十九條　……未約定逾期利率或者約定不明的，人民法院可以區(qū)分不同情況處理：

（一）既未約定借期內(nèi)的利率，也未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照年利率6%支付資金占用期間利息的，人民法院應(yīng)予支持；……

?

4、未約定逾期利率或約定不明，但約定了借期內(nèi)利率的，逾期利率可以按借期內(nèi)利率計算。

?

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》（法釋〔2020〕17 號）

第二十八條　……未約定逾期利率或者約定不明的，人民法院可以區(qū)分不同情況處理：

……（二）約定了借期內(nèi)利率但是未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照借期內(nèi)利率支付資金占用期間利息的，人民法院應(yīng)予支持。

?

5、不管是借期內(nèi)利率還是逾期利率，都有利率保護(hù)上限，這個上限有新舊之分，舊上限為年24%，新上限為四倍一年期LPR，具體情況如下。

?

?

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》（法釋〔2020〕17 號）

第二十五條　出借人請求借款人按照合同約定利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持，但是雙方約定的利率超過合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍的除外?！?/span>

第二十八條　借貸雙方對逾期利率有約定的，從其約定，但是以不超過合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍為限?！?/span>

?

第三十一條　本規(guī)定施行后，人民法院新受理的一審民間借貸糾紛案件，適用本規(guī)定。

2020年8月20日之后新受理的一審民間借貸案件，借貸合同成立于2020年8月20日之前，當(dāng)事人請求適用當(dāng)時的司法解釋計算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院應(yīng)予支持；對于自2020年8月20日到借款返還之日的利息部分，適用起訴時本規(guī)定的利率保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)計算。

本規(guī)定施行后，最高人民法院以前作出的相關(guān)司法解釋與本規(guī)定不一致的，以本規(guī)定為準(zhǔn)。

?

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》（法釋〔2015〕18號）

第二十六條　借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持?！?/span>

第二十九條　借貸雙方對逾期利率有約定的，從其約定，但以不超過年利率24%為限?！?/span>

?

?

法律依據(jù)（按涉及或引用的先后排序）：

1.?（已修改）《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》（法釋〔2015〕18號）

2.?《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》（法釋〔2020〕17 號）

?