新頁軟件財務(wù)教學(xué)

目錄

1、基礎(chǔ)設(shè)定 2

1.1 ?設(shè)置會計科目 2

1.2 ?設(shè)置輔助核算 4

1.3、科目初始數(shù)據(jù)錄入 6

2、日常業(yè)務(wù)處理 8

2.1??憑證處理 8

2.2??固定資產(chǎn)處理 10

2.3??出納處理 11

3、期末業(yè)務(wù)處理 12

3.1、結(jié)轉(zhuǎn)損益 13

3.2、報表處理 14

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財務(wù)流程圖

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一、?會計科目概念和設(shè)置規(guī)則

1.1、科目歸納為資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益、成本、損益等類別、軟件已根據(jù)會計制度預(yù)先設(shè)定大部分的科目。用戶可以根據(jù)企業(yè)自身的需要對科目進(jìn)行維護，科目維護主要包括新增、修改、刪除?？梢酝ㄟ^增加明細(xì)科目來更全面、細(xì)致地反映企業(yè)的經(jīng)濟活動。

盡量不要隨意增減一級科目，因為報表公式是預(yù)設(shè)好的，增加一級科目后一定要相應(yīng)地修改報表公式，否則會影響到報表數(shù)據(jù)。

1.2、新增科目

具體操作步驟：

在會計憑證，點擊“會計科目”，進(jìn)入“科目新增”頁面

[科目編碼]：根據(jù)頁面提示的科目編碼結(jié)構(gòu)（例如4-2-2-2）輸入。

[科目名稱]：手工輸入。

[科目類別]：選擇科目所屬的類別。

[余額方向]：選擇科目的余額方向。

[輔助核算]：選擇科目的輔助核算項目。

設(shè)置如下圖：

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說明：1、明細(xì)科目的類別必須和上級科目的類別一致;

2、建議已經(jīng)發(fā)生業(yè)務(wù)的科目不能被刪除；

3、如果需要導(dǎo)已出經(jīng)設(shè)置好的科目，可聯(lián)系客服進(jìn)入后臺生成科目模板，在新建賬套時可導(dǎo)入新的科目模板

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二、?輔助核算

輔助核算是會計科目的延伸，設(shè)置某科目有相應(yīng)的輔助核算后,相當(dāng)于設(shè)置了科目按

核算項目進(jìn)行更為明細(xì)的核算。但核算項目又不同于一般的明細(xì)科目,它具有更加靈活方便

的特性,一個核算項目可以在多個科目引用；而且一個會計科目可以設(shè)置單一核算項目,也

可以選擇多個核算項目,例如可以將應(yīng)收賬款同時設(shè)置為部門與往來單位核算。軟件預(yù)設(shè)了部門、往來單位、職員、項目四種輔助核算

具體操作步驟：

①?會計憑證，進(jìn)入會計科目界面，雙擊要設(shè)置核算的科目，勾選核算項目

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②?憑證錄入時怎么選擇輔助核算項目

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③?查看輔助核算總賬，有利于了解核算項目的明細(xì)情況。

具體操作：

設(shè)置具體的核算類別；

選中后將會顯示出核算項目對應(yīng)的所有科目明細(xì)；

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三、?科目初始余額

財務(wù)初始余額包括初始余額錄入、試算平衡檢查

3.1科目初始余額錄入

具體操作步驟：

在會計憑證模塊，雙擊科目初始余額進(jìn)入編輯界面，錄入初始余額保存后，單擊“試算平衡”，彈出“試算平衡檢查”頁面，會顯示出試算平衡檢查結(jié)果：“平衡”或“不平衡”。

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說明：科目初始余額是否平衡會影響到資產(chǎn)負(fù)債表是否平衡，所以錄入初始值時一定要先確保試算平衡

四、憑證

憑證是登記賬簿的依據(jù)，財務(wù)人員需要以憑證的方式記錄公司發(fā)生的實際經(jīng)濟業(yè)務(wù)。

憑證的錄入

4.1、由業(yè)務(wù)單據(jù)自動生成待開憑證的單據(jù)有以下：

自動生成憑證的單據(jù)

借方科目

貸方科目

第三方科目

采購訂單入庫

1405庫存商品

2202應(yīng)付賬款

空 或22210101進(jìn)項稅額

采購付款單

2202應(yīng)付賬款

1001庫存現(xiàn)金/1002銀行存款

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采購?fù)素?/p>

1405庫存商品（負(fù)數(shù)顯示）

2022應(yīng)付賬款（負(fù)數(shù)顯示）

空 或22210101進(jìn)項稅額

銷售訂單出庫

1122應(yīng)收賬款

6001主營業(yè)務(wù)收入

22210107銷項稅額

銷售收款

1001庫存現(xiàn)金/1002銀行存款

1122應(yīng)收賬款

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銷售退貨

1122應(yīng)收賬款（負(fù)數(shù)顯示）

6001主營業(yè)務(wù)收入（負(fù)數(shù)顯示）

22210107銷項稅額

資金收入單

1001庫存現(xiàn)金/1002銀行存款

自定義科目

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資金資出單

自定義科目

1001庫存現(xiàn)金/1002銀行存款

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供應(yīng)商預(yù)付款

1123預(yù)付賬款

1001庫存現(xiàn)金/1002銀行存款

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客戶預(yù)收款

1001庫存現(xiàn)金/1002銀行存款

2203預(yù)收賬款

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存取款

1001庫存現(xiàn)金/1002銀行存款

1001庫存現(xiàn)金/1002銀行存款

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銷售出庫結(jié)轉(zhuǎn)成本

6401主營業(yè)務(wù)成本

1405庫存商品

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領(lǐng)料單

5001生成成本

1405庫存商品

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生產(chǎn)入庫

1405庫存商品

5001生產(chǎn)成本

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具體操作步驟：

單擊會計憑證功能模塊，進(jìn)入“待開憑證查詢”，勾選憑證單據(jù)，點左上角的“生成憑證”，在憑證錄入里面會生成一張待審核憑證，點審核按鈕后該張憑證生效

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4.2手動制作憑證

步驟1、直接會計憑證模塊雙擊“憑證錄入”，進(jìn)入憑證錄制界面。

步驟2、設(shè)置憑證的摘要信息，可以手工輸入，或者在摘要表選取。

步驟3、設(shè)置科目，可以手工輸入科目編號，也可以單擊“新增”選擇科目。如果選擇的科目有設(shè)置輔助核算，則需要在對應(yīng)的核算項目列表里面選擇項目名稱；如圖按照往來單位核算：

步驟4、輸入借貸方的金額，需相等。

步驟5、單擊“保存”后，點“審核”按鈕，憑證生效

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4.3打印憑證

點擊“憑證錄入”上的“打印”按鈕，選擇憑證打印格式，可單張打印也可批量打印

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五、?賬簿

5.1明細(xì)賬

明細(xì)賬是指對經(jīng)濟內(nèi)容進(jìn)行明細(xì)分類核算， 提供具體而詳細(xì)的核算資料。
系統(tǒng)提供明細(xì)賬的查詢功能， 對每一明細(xì)科目在不同期間的發(fā)生額進(jìn)行統(tǒng)計顯示。

具體操作步驟：

①?打開會計憑證里面的“憑證明細(xì)查詢”，設(shè)置查詢開始時間和結(jié)束時間，點左邊的科目，右邊頁面會顯示符合條件的查詢結(jié)果

說明：“憑證明細(xì)查詢” 頁面右側(cè)顯示的是當(dāng)前日期有發(fā)生額的科目。

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?5.2總賬

軟件提供總賬的查詢功能， 對所選科目在不同期間的余額和發(fā)生額進(jìn)行統(tǒng)計顯示。

具體操作步驟：

①?打開會計憑證里面的“總分類賬”，設(shè)置查詢開始時間和結(jié)束時間，點左邊的科目，右邊頁面會顯示符合條件的查詢結(jié)果

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5.3憑證匯總表

軟件提供憑證匯總計算的功能，對所有明細(xì)科目的本期發(fā)生額進(jìn)行合計，生成憑證匯總表， 顯示科目編碼、 科目名稱、 借方金額、 貸方金額，本期余額

具體操作步驟：

①?打開會計憑證里面的“憑證匯總表”，設(shè)置查詢開始時間和結(jié)束時間，點左邊的科目，右邊頁面會顯示符合條件的查詢結(jié)果

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六、固定資產(chǎn)

具體步驟：

1、在財務(wù)管理模塊，打開固定資產(chǎn)，單擊“新增”按鈕，進(jìn)入“固定資產(chǎn)”新增頁面。設(shè)置固定資產(chǎn)的相關(guān)信息，

2、公式：期初凈值=原值-減值準(zhǔn)備

??????預(yù)計殘值=原值*殘值率

??????月折舊=（期初凈值-預(yù)計殘值?）/預(yù)計使用期限

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3、保存固定資產(chǎn)后即可生成資產(chǎn)購入憑證

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4、新增固定資產(chǎn)時如果勾選自動折舊，每個月會自動生成一張固定資產(chǎn)折舊憑證

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說明：固定資產(chǎn)購入生成的憑證是根據(jù)購買日期生成資產(chǎn)購入憑證，每月自動生成一張折舊憑證，折舊憑證單據(jù)日期自動讀取當(dāng)月最后一天

七、出納管理

出納管理主要用于記錄企業(yè)資金的收支情況，全面管理企業(yè)資金流動。

資金賬戶和會計科目是獨立分開的，資金賬戶主要用于訂單往來款收支、日常其它資金收入和支出、存取款，首次錄入時可根據(jù)實際情況錄入賬戶初始余額。

7.1在資金收支情況表里面查看日記賬，如圖

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7.2在資金收支匯總表里面查看日記總賬，如圖

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7.3出納管理里面的資金收入，資金支出，存取款，預(yù)存款，預(yù)付款單據(jù)會自動生成一張待開憑證，在待開憑證查詢里可直接點生成憑證

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八、登賬

登賬是把一定時期內(nèi)發(fā)生的全部經(jīng)濟業(yè)務(wù)登記入，計算并記錄本期發(fā)生額和期末余額。

原則上登賬之后，不允許再做登賬之前日期的業(yè)務(wù)單據(jù)操作，包括憑證的增刪改，系統(tǒng)登賬之后也可以反登賬。

具體操作：會進(jìn)入計憑證模塊，雙擊登賬，單擊登賬

九、結(jié)轉(zhuǎn)損益

結(jié)轉(zhuǎn)損益是指在期末，將損益類科目的余額全部結(jié)轉(zhuǎn)到"本年利潤"中，在做月末結(jié)轉(zhuǎn)損益生成兩張損益憑證，即收入憑證和成本憑證

具體操作步驟：

1、進(jìn)入會計憑證功能模塊，登賬后，雙擊打開結(jié)轉(zhuǎn)損益，點生成憑證

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2，結(jié)轉(zhuǎn)后再憑證錄入里面顯示

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說明：如要刪除已生成的損益憑證，需先在會計憑證模塊的“登賬”里面點反登賬才能刪除

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十、報表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表）

10.1、資產(chǎn)負(fù)債表：是反映企業(yè)一定日期全部資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益情況的會計報表。它是以日常會計分錄的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)進(jìn)行歸類、整理和匯總而成報表項目過程。報表公式是設(shè)置好的，用戶只需要錄入憑證后，系統(tǒng)會自動生成報表數(shù)據(jù)

資產(chǎn)負(fù)債表公式設(shè)置具體步驟：

1、點左上角“設(shè)置”按鈕”進(jìn)入編輯界面，設(shè)置好公式后點“保存”按鈕

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說明：資產(chǎn)負(fù)債表不平衡的原因

（1）初始余額數(shù)據(jù)錄入錯誤；

（2）增加一級科目但沒有在資產(chǎn)負(fù)債表中設(shè)置該科目公式；

（3）沒有進(jìn)行期末處理-結(jié)轉(zhuǎn)損益。

10.2、利潤表：反映企業(yè)在一定時期利潤的實際形成情況的會計報表。利潤表按照各項收入、費用以及構(gòu)成利潤各個項目分類分項編制而成的。

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說明：利潤表的公式設(shè)置辦法和資產(chǎn)負(fù)債表一樣

10.3現(xiàn)金流量表，反映企業(yè)現(xiàn)金增減變動情況的報表，每筆收支都能清楚地反映，如圖：

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