潘青是諾亞財富現任CFO，已經在財務領域工作二十余年，他的職業(yè)履歷，展現了從德勤審計師轉型為企業(yè)CFO的典型財務管理者職業(yè)道路。

　　諾亞財富目前在管資產規(guī)模超過2800億元，管理如此規(guī)模的資產和眾多中國財富人群的上市企業(yè)，面對職業(yè)轉型、面對疫情沖擊下資本市場前所未有的波動挑戰(zhàn)，潘青有著怎樣的心態(tài)轉變和思考？

　　日前，《巴倫周刊》中文版對潘青進行了專訪。溝通中，潘青向外界闡釋了從審計師向CFO轉型中心態(tài)的轉變，以及面對疫情沖擊他作為諾亞CFO的思考。

　　從德勤審計師到諾亞CFO，潘青認為從職業(yè)轉型角度來看，第一個重點是心態(tài)的調整。

　　“從四大轉型到企業(yè)財務，整體來講，理論技術能力端應該基本具備了80%左右，剩下20%就是管理會計的實踐。實際上，所有的CPA（注冊會計師）對于管理會計的理論都是非常熟悉的，但如何在企業(yè)中運用，并把它翻譯成為管理層可以聽懂的經營語言，我覺得這是轉型中需要補足的地方?！?/p>

　　潘青還表示，CFO天然的職能就是資金的管理，這個在轉型過程當中也需要重點實踐學習。就資金管理來說，以諾亞為例，諾亞整個財務團隊基本是四大班底，財務基礎工作如管理會計、經營分析等都很扎實，所以心態(tài)就是成敗的關鍵。

　　“從乙方轉型到甲方當中，大家先過的第一個心理關就是從乙方顧問端心態(tài)轉型到甲方的管理或者實施，這是非常微妙的?！?/p>

　　潘青自2019年11月開始擔任諾亞CFO，之后僅僅過了兩個月，新冠肆虐全球。面臨這樣巨大的全局挑戰(zhàn)，潘青表示，諾亞財富當時從財務戰(zhàn)略上是非常明確的，首先就是現金流需要管好。

　　“現金流相當于一個企業(yè)的血液，第一件事情首先保現金流?！?/p>

　　潘青還進一步表示，諾亞的經營一向穩(wěn)健，這也是諾亞能夠在動蕩的2022年堅持做難而正確的長期投入的原因，在科技、投研、客戶等界面長期建設和投入。諾亞的現金流增長一直保護的非常好，2019年諾亞的現金流在30億元左右，在2022年全款交割了諾亞在上海的新總部大樓后，仍保有接近45億元的現金。

　　潘青指出，現金流管理的方法很多，但最重要的是先把管理策略做好。有一句話叫“道明則其術自現”，把策略想清楚，戰(zhàn)術跟技術自然而然會浮現。

　　“關于現金流的保護，技術層面有很多要求，如需要把應收（AR）、應付（AP）的剪刀差盡量縮小。實踐中，基于不同的KPI考核目標，是可能會出現AR與AP的背離和剪刀差的，從而導致公司現金流缺口。但首先最重要的是保護現金流的意識要建立，然后才是一系列的技術手段去做。

　　第二，要確保在整個成本可控的情況下，保障業(yè)務線索。諾亞是財富管理公司，對于線下場景的要求很高，疫情對于展業(yè)的挑戰(zhàn)非常大。好消息是我們前期在IT上的投入出現了效果，2020年一季度客戶活躍度超過了疫情前（2019年）。我們在線上創(chuàng)造場景和平臺與客戶加強更高密度的溝通和研討，客戶的參與度非常高。在后來市場出現一些行情和挑戰(zhàn)的時候，整體客戶的活躍度已經調整得非常好，客戶需求和溝通欲望得到了專業(yè)的滿足。

　　第三，財務戰(zhàn)略以外，我們盡可能會創(chuàng)造與客戶溝通和接觸的場景。實際上2020年我們的市場費用反而是有所增加，聽上去可能有點反直覺，但從觸達效果來看是很好的。比如通過聚焦行業(yè)、區(qū)分城市來主辦的市場活動，客戶之間的相互溝通也獲得了非常多的信息。我們能夠并愿意創(chuàng)造場景和平臺給到客戶，就是加強黏性?！?/p>